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代扣代缴佣金增值税会计分录
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肖老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 右之右之 发表的提问：
计提本月代扣代缴个人所得税 会计分录怎么写？
通过工资代扣个税，计提时一般放在工资里面计提，借：销售费用或管理费用 贷：应付职工薪酬 代扣时：借：应付职工薪酬 贷：银行存款 其他应收款～个税 缴纳时：其他应收款 贷：应交税费～应交个人所得税
136楼
2023-01-08 09:59:57
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 跳跳糖 发表的提问：
代扣代缴增值税怎么做分录，这个税款从应付账款里面扣掉
您好！借应付账款 贷：应交税金-代扣增值税
137楼
2023-01-08 10:19:34
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跳跳糖：回复宋生老师 老师，我这钱是从银行付出去的
2023-01-08 10:35:10
跳跳糖：回复宋生老师 代扣代缴的增值税不是可以做为企业进项抵扣的嘛，怎么会在贷方
2023-01-08 10:53:51
宋生老师：回复跳跳糖您好！然后借：应交税金-代扣增值税 贷银行存款。
2023-01-08 11:21:32
跳跳糖：回复宋生老师 那我从账面上还是看不到这个增值税作为进项抵扣了呀，你这一借一贷，增值税是没有变化的呀
2023-01-08 11:39:29
宋生老师：回复跳跳糖您好！你一开始没有说这个啊。 代扣缴增值税及附加税费时 借：应付账款　　　　　　　　　　　　　　 借：应交税金-应交增值税（进项税）　　 贷：应交税金-代扣增值税（销项税）　　 　　　　 应交税金-代扣税费　　　　　　　
2023-01-08 11:56:33
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小情^_^ 歌 发表的提问：
甲公司替乙公司代缴电费（电业局开户名是甲公司）。交费收到电业局的增票，抬头是甲公司的；会计分录：借：其他应收款－代扣代缴电费 1672.41 应交税费-应交增值税（进项税额） 284.31贷：现金 1956.72收到乙公司付给甲公司电费，开增值税票抬头是乙公司会计分录：借：现金 1956.72贷：其他收应收款－代扣代缴电费 1672.41 应交税费-应交
您好！可以的。
138楼
2023-01-08 10:35:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 藍天白云 发表的提问：
社保这块的代扣代缴会计分录怎么做
你好 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等）  贷：应付职工薪酬——工资  2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保  3 次月发放工资时  借：应付职工薪酬——工资  贷：其他应收款——社保(个人部分)  应交税费——应交个人所得税  库存现金／银行存款或现金  4 上交杜保  借：应付职工薪酬——社保(企业部分)  其他应收款——社保(个人部分)  贷：银行存款或现金 
139楼
2023-01-09 08:01:56
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 方 发表的提问：
老师，银行代扣代缴社保的会计分录怎么做
同学你好 借，应付职工薪酬一公司社保 借，其他应付款或其他应收款一个人社保 贷，银行存款
140楼
2023-01-09 08:12:33
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ smile 发表的提问：
公司社保代扣代缴会计分录如何做
借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保（个人支付部分） 支付的时候 借：应付职工薪酬——社保 贷：库存现金/银行存款
141楼
2023-01-09 08:17:59
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smile：回复宸宸老师 社保有公司支付也有个人支付的呢
2023-01-09 08:41:30
宸宸老师：回复smile1.借：应付职工薪酬——社保 （代扣的个人部分） 贷：银行存款等 2.借：管理费用——社保（公司的部分） 贷：银行存款等
2023-01-09 09:10:22
smile：回复宸宸老师 这个可以吗？更详细一点
2023-01-09 09:20:42
宸宸老师：回复smile您好，跟我写的分录是一个意思，您再看看
2023-01-09 09:37:50
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ kasumi 发表的提问：
社保的代扣代缴会计分录怎么做
按下面这个做分录就可以
142楼
2023-01-10 07:48:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 温暖 发表的提问：
我们代扣代缴的增值税和所得税怎么做分录呢？境外付款，需要我们代扣代缴应承担的税费
借；管理费用等科目 贷；银行存款 应交税费 借；应交税费 贷；银行存款
143楼
2023-01-10 08:00:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ Jessica-yl 发表的提问：
老师。社保找外公司代扣代缴一个月。。请问怎么做会计分录
借；应付职工薪酬 贷；其他应付款
144楼
2023-01-10 08:17:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 谨慎的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师您好！代扣代缴社保会计分录怎么做呀？
您好 缴纳的时候 借：应付职工薪酬-单位社保费 其他应收款-个人社保费 贷：银行存款 发放工资的时候 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-个人社保费 贷：银行存款
145楼
2023-01-11 07:00:15
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谨慎的哈密瓜，数据线：回复bamboo老师 老师您好！月末要计提社保吗？
2023-01-11 07:29:18
bamboo老师：回复谨慎的哈密瓜，数据线月末要计提社保的
2023-01-11 07:54:26
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 糖果加醋 发表的提问：
请问劳务报酬代扣代缴怎么计算？会计分录怎么做？
你好 计算是这样=5500*（1-20%）*20%=880 借应缴税费-代扣代缴个税 贷银行存款
146楼
2023-01-11 07:22:54
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糖果加醋：回复暖暖老师 实际付款5500元，个人所得岂不是企业承担？
2023-01-11 07:40:16
暖暖老师：回复糖果加醋那需要都这个钱里扣除的
2023-01-11 07:52:57
糖果加醋：回复暖暖老师 支付的是不含税的
2023-01-11 08:15:59
暖暖老师：回复糖果加醋那这样的话需要单位支付，支付前这个款要预先扣除
2023-01-11 08:36:05
糖果加醋：回复暖暖老师 具体分录怎么做？
2023-01-11 08:50:57
暖暖老师：回复糖果加醋借劳务成本5500 贷银行存款4620 应交税费-代扣个税880
2023-01-11 09:18:00
糖果加醋：回复暖暖老师 老师，企业实际支付5660元（含3%税）个人劳务费发票只开了5500元
2023-01-11 09:42:25
糖果加醋：回复暖暖老师 企业同意承担税费
2023-01-11 10:07:08
暖暖老师：回复糖果加醋那个160没开？你上边也没有说
2023-01-11 10:29:46
糖果加醋：回复暖暖老师 没开
2023-01-11 10:50:45
暖暖老师：回复糖果加醋不管开不开，按照做发票金额做账
2023-01-11 11:06:58
糖果加醋：回复暖暖老师 个税申报是要做劳务申报是吗
2023-01-11 11:28:35
暖暖老师：回复糖果加醋是的，是劳务费申报的这里
2023-01-11 11:43:12
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 时光机 发表的提问：
您好，请问代扣代缴认证服务费增值税抵扣，分录是怎么样？
你好，借管理费用，贷银行存款，借应交税费－－应交增值税（减免税），贷管理费用， 借应交税费－－未交增值税，贷应交税费－－应交增值税（减免税）
147楼
2023-01-11 07:32:00
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时光机：回复庄老师 这个是进项税额来的呀？为什么要通过减免税？
2023-01-11 08:01:55
庄老师：回复时光机你好，这个是进项税，那不用，我以为是技术服务费可以全额抵减
2023-01-11 08:29:26
时光机：回复庄老师 分录是什么？
2023-01-11 08:39:28
庄老师：回复时光机你好，借管理费用，应交税费－－应交增值税（进项税额），贷银行存款
2023-01-11 09:06:27
时光机：回复庄老师 老师，请写借贷方可以吧？
2023-01-11 09:26:05
庄老师：回复时光机你好，上面是有写借贷方的，你具体指什么的，
2023-01-11 09:46:47
时光机：回复庄老师 支付国外认证费1000元人民币（美元转化为人民币），此时作为扣缴义务人代扣代缴增值税60元，共支付1060元。此时怎么做分录？ 在当日申报增值税时作为代扣代缴凭证进项抵扣，此时分录怎么做？
2023-01-11 09:57:12
时光机：回复庄老师 支付国外认证费1000元人民币（美元转化为人民币），此时作为扣缴义务人源泉扣除，代扣代缴增值税60元，共支付1060元。此时怎么做分录？ 在当月申报增值税时作为代扣代缴凭证进项抵扣，此时分录怎么做？
2023-01-11 10:25:32
庄老师：回复时光机对外支付代扣代缴增值税会计分录 （1）借：管理费用60；贷：应付账款60（境外公司非居民企业） （2）借：应付账款（境外公司非居民企业）60 ；贷：应交税费-应交增值税60 银行存款 （3）支付税款时： 借：应交税金-应交增值税60；贷：银行存款60
2023-01-11 10:43:54
时光机：回复庄老师 请问进项抵扣时分录怎么样？？
2023-01-11 11:02:17
庄老师：回复时光机你好，按代扣代缴的缴款书符合抵扣的，借应交税费－－应交增值税（进项税），借管理费用（负数）
2023-01-11 11:17:40
时光机：回复庄老师 老师您好，第1问代扣代缴时可以不通过应付账款吗？借：管理费用1060 贷：应交税费—未交增值税60 银行存款1000；支付税款时：借：应交税费—未交增值税 60 贷：银存60
2023-01-11 11:28:18
时光机：回复庄老师 第1问老师您的应交税费三级科目是什么？
2023-01-11 11:45:33
庄老师：回复时光机你好，可以这样处理的，借：管理费用1060， 贷：应交税费—未交增值税60 ， 银行存款1000
2023-01-11 12:01:17
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 有巢氏 发表的提问：
代扣代缴的个税-股息、红利所得如何写会计分录，还有这个是按什么计提的？
您好！按股息的金额20%计提。 个人股息红利所得交的个人所得税怎么做会计分录？ duanjunyan8 | 浏览 9043 次 推荐于2016-09-01 11:56:48 最佳答案 个人股息红利所得交的个人所得税怎么做会计分录： 代扣时： 借：应付股利 贷：应缴税费----应缴代扣个人所得税 缴纳时 借：应缴税费----应缴代扣个人所得税 贷：银行存款
148楼
2023-01-11 07:51:10
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
代扣代缴个人社保，计入哪个会计分录？
借：应付职工薪酬贷：应交税费-个税
149楼
2023-01-11 08:15:00
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 空白或 发表的提问：
别的公司帮我们公司的员工代扣代缴公积金社保怎么做会计分录啊，工资是在我们公司发的
借：管理费用 其他应收款 贷：其他应付款
150楼
2023-01-12 07:29:24
全部回复
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