你好！可以先计入其他应收款

你好 借银行存款 贷其他应付款-社保 缴纳的时候，冲减其他应付款

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

借：管理费用或经营费用－佣金 贷：货币资金（现金或银行存款） 必须要正规发票，用途就写佣金

您好，1，区别就是，应交税费-应交增值税-已交增值税，是交税后使用的科目，应交税费-应交增值税-未交增值税，是中间结转科目。 2、代扣代缴增值税一般是如购买国外版权，需要代扣代缴国外供应商的应交增值税。借方表示交税，贷方表示代扣的增值税 请参考，说得很详细了，关于印发《增值税会计处理规定》的通知 财会[2016]22号 http://www.mof.gov.cn/mofhome/kjs/zhengwuxinxi/zhengcefabu/201612/t20161212_2479869.html

同学，可以计入其他收益或者营业外收入

借以前年度损益调整 贷应交税费 借应交税费 贷银存 重新分配利润 借： 利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整

借； 应交税费-个人所得税 贷；银行存款

借银行 贷应交税费 应交个人所得税，这个支付做借应交税费 应交个人所得税 贷银行，不是报酬扣个税再发给对方吗？

你好！对于企业来说是计入其他应收款。 企业支付佣金的时候借销售费用 贷其他应收款 现金等。

借成本费用相关科目贷银行存款应交税费个税。