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代扣代缴佣金增值税会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 2.20 发表的提问：
请问下代扣代缴增值税能抵扣吗
您好 不管是自己缴纳的还是代扣代缴的都不可以税前扣除
256楼
2023-02-28 05:53:38
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2.20：回复暖暖老师 我说的是代扣代缴的增值税能否从销项税额中抵扣
2023-02-28 06:11:31
暖暖老师：回复2.20是专票的可以，普通发票的不可以
2023-02-28 06:39:36
2.20：回复暖暖老师 专票那是肯定可以抵扣的 我这个是支付境外费用代扣代缴的增值税，没有专票，只有自税务机关取得的完税证明
2023-02-28 06:59:13
暖暖老师：回复2.20那不可以，只可以作为入账的凭证
2023-02-28 07:14:09
2.20：回复暖暖老师 但有的老师说可以 。。。。
2023-02-28 07:41:24
暖暖老师：回复2.20可以抵扣的进项没有国外发票这一项啊
2023-02-28 08:04:34
2.20：回复暖暖老师 是没有国外发票这栏，但有代扣代缴税收缴款凭证这一项
2023-02-28 08:27:56
暖暖老师：回复2.20问问税务局吧，免得抵扣了又不合法
2023-02-28 08:54:59
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 雪风 发表的提问：
老师，请问电商行业里的优惠劵，代金券，增值税上按什么金额开票。比如，价格200，代金券30和优惠劵5元怎么做会计分录
你好。一般是按两百元开红蓝字，然后折扣开红字。开在同一张发票上。
257楼
2023-02-28 06:23:08
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ Crissy 发表的提问：
老师，基金公司每个月收管理费，需要交增值税 和企税。公司还需要帮基金本身代扣代缴增值税。 这个代扣代缴怎么在申报的时候体现，我收入是写公司的收入，还是含了代扣代缴部分的？
您好，应当是您企业的收入
258楼
2023-02-28 06:29:03
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Crissy：回复小林老师 基金本身的收入怎么会是我们企业的收入呢？我们就收点管理费而已啊
2023-02-28 06:47:11
小林老师：回复Crissy您好，就是申报您企业的收入
2023-02-28 07:13:54
小林老师：回复Crissy您好，管理费收入申报
2023-02-28 07:30:34
Crissy：回复小林老师 企税申报按管理费申报，增值税申报按“管理费%2b代扣代缴收入”申报吗？
2023-02-28 07:58:16
小林老师：回复Crissy您好，是只有管理费收入，
2023-02-28 08:23:27
Crissy：回复小林老师 那我们还要帮基金本身代扣代缴的税，放在哪里申报？
2023-02-28 08:47:16
小林老师：回复Crissy您好，附列资金二第7栏填写
2023-02-28 09:00:00
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 热心的蚂蚁 发表的提问：
编辑工资计算，计提，支付，个税计提，代扣代缴个人所得税会计分录
1、计提工资、社保和公积金时:借:各种费用一I资 各种费用一社保( 公司负担) 各种费用一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬工资 应付职工薪酬社保(公司负担)应付职工薪酬公积金(公司负担)2、支付员工工资: 借;应付职工薪酬一工资 贷:银行存款 其他应付款一社保 (个人负担) 其他应付款一公积金( 个人负担)应交税费一应交个人所得税3、支付社保、 公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 应付职工薪酬公积金(公司负担)其他应付款一社保( 个人负担) 其他应付款一公积金( 个人负担)应交税费一应交个人所得税贷:银行存款
259楼
2023-02-28 06:38:55
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热心的蚂蚁：回复maize老师 能分开写吗
2023-02-28 06:51:00
maize老师：回复热心的蚂蚁计提工资:借:各种费用一I资 贷:应付职工薪酬-工资 支付员工工资: 借;应付职工薪酬一工资 贷:银行存款 其他应付款一社保 (个人负担) 交社保借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 其他应付款一社保( 个人负担) 贷:银行存款
2023-02-28 07:10:50
maize老师：回复热心的蚂蚁计提社保，各种费用一社保( 公司负担) 贷:应付职工薪酬社保(公司负担) 2，扣员工社保借;应付职工薪酬一工资 贷其他应付款一社保 (个人负担) 3、支付社保借:应付职工薪酬一社保(公司负担 其他应付款一社保( 个人负担) 贷:银行存款
2023-02-28 07:24:31
maize老师：回复热心的蚂蚁计提工资:借:各种费用一I资 贷:应付职工薪酬-工资 支付员工工资: 借;应付职工薪酬一工资 贷:银行存款
2023-02-28 07:36:47
maize老师：回复热心的蚂蚁2、扣员工个税: 借;应付职工薪酬一工资 贷: 应交税费一应交个人所得税 交员工个税，借应交税费一应交个人所得税 贷银行
2023-02-28 07:57:27
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 漂移 发表的提问：
电商平台支付给个人的佣金怎么开发票？代扣代缴个税？一是个税税负太重了，二是个人太多，企业代扣 代缴工作量大，三是个人不会去开发票
如果不好开票的话，就作为劳务费进行发放，每个月在系统里面申报个税的信息，到了年终个税系统会进行汇总，到时候个人会要进行个税的汇算清缴。
260楼
2023-02-28 06:44:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 茫茫 发表的提问：
个人社保公司代扣代缴的会计分录怎么做？
借；其他应收款 贷；银行存款 借；应付职工薪酬 贷；银行存款 其他应收款
261楼
2023-03-01 05:34:55
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 曾经的人生 发表的提问：
发放工资和代扣代缴社保会计分录怎么做
您好 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 银行存款
262楼
2023-03-01 05:59:04
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 烟雨 发表的提问：
老师，支付给外国企业和个人的佣金，要代缴代扣哪些税？
您好，是的，需要代扣代缴增值税，附加税还有个人所得税
263楼
2023-03-01 06:13:33
全部回复
烟雨：回复文老师 代扣代缴企业所得税吗？10%
2023-03-01 06:25:43
文老师：回复烟雨个人不需要企业所得税
2023-03-01 06:40:45
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 听话的金鱼 发表的提问：
老师您好，代扣代缴增值税代缴了为什么可以抵扣
假设你们这个是境外给你们提供这个服务，你们代扣代缴增值税，这个是相当你们取得进项税额，所以这个是可以抵扣，和你们国外采购取得进口专用增值税缴款书这个是一样，这个也是可以抵扣的，
264楼
2023-03-01 06:42:00
全部回复
李老师.
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.29w
引用 @ 王 发表的提问：
非贸的代扣代缴增值税可以抵扣吗？
代扣代缴增值税可以抵扣
265楼
2023-03-02 06:16:09
全部回复
王：回复李老师. 如果是非贸的代扣可以抵扣？
2023-03-02 06:31:17
李老师.：回复王有增值税缴款书就相当于有发票，可以抵扣
2023-03-02 06:52:08
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 美满的期待 发表的提问：
为什么代扣代缴增值税能抵扣
同学你好 什么业务呢
266楼
2023-03-02 06:26:46
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ SFC—SFC 发表的提问：
代扣代缴增值税后， 是随便哪个月做入抵扣都可以吗？
代扣代缴增值税是实际发生时就在报税期申报缴纳
267楼
2023-03-02 06:33:50
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 大头 发表的提问：
境外付款代扣代缴的所得税,增值税和增值税附加税怎么做分录啊?税费我们承担
计入销售费用，借：销售费用，贷：银行存款
268楼
2023-03-02 06:41:59
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ XT 发表的提问：
企业按规定计算的代扣代缴的职工个人所得税 求会计分录
借应交税费代扣代缴个税贷银行存款
269楼
2023-03-05 07:55:50
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XT：回复暖暖老师 老师，答案写的是应付职工薪酬
2023-03-05 08:43:18
暖暖老师：回复XT这是缴纳时的，应付职工薪酬是计提的
2023-03-05 09:11:31
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 宝妈 发表的提问：
我们公司补交了去年的境外付汇代扣代缴的增值税和所得税，怎么做分录。税款我们就自己承担了
借：以前年度损益调整贷：银行存款
270楼
2023-03-05 08:05:27
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