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代扣代缴佣金增值税会计分录
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俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 激情的水杯 发表的提问：
代扣代缴国外佣金3000美元，涉税怎么计算，
6%的增值税，10%的代扣所得税
16楼
2022-11-30 09:24:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 朱小妹   发表的提问：
支付支出的淘宝客佣金代扣款的会计分录
你好，是什么情况下需要在支付佣金的时候代扣相应款项？
17楼
2022-11-30 10:15:03
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朱小妹  ：回复邹老师 做淘宝的
2022-11-30 10:43:08
邹老师：回复朱小妹  你好，佣金代扣款，一般只需要支付佣金就是了，是什么情况下还需要代扣相关款项呢？
2022-11-30 10:58:00
朱小妹  ：回复邹老师 就是佣金代扣款
2022-11-30 11:22:06
邹老师：回复朱小妹  你好 支付佣金，借；销售费用，贷；银行存款等科目 能说明一下为什么支付佣金，还要代扣相关款项吗？需要知道原因，才知道这个代扣款该如何做分录的 是佣金对应的税款需要代扣代缴吗？
2022-11-30 11:51:48
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 不忘初心，方得始终 发表的提问：
给会员发放佣金，代扣代缴税率是多少
这个会员是您公司员工吗？
18楼
2022-11-30 11:13:33
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不忘初心，方得始终：回复张艳老师 不是
2022-11-30 11:32:28
张艳老师：回复不忘初心，方得始终不是您公司员工的话，是要对方去税局为您公司代开劳务费发票的，税局会有综合征收率的。各地综合征收率水平不一样，建议具体情况咨询一下当地税局。
2022-11-30 11:49:48
不忘初心，方得始终：回复张艳老师 我们是平台自动代扣代缴不行吗
2022-11-30 12:18:15
张艳老师：回复不忘初心，方得始终我的建议是不可以的，需要对方给您公司代开劳务费发票，不然您公司没法下账。
2022-11-30 12:43:11
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 管学林 发表的提问：
代扣代交增值税和土地增值税，如何做会计分录
如果代扣代交的税金，不是本单位自己税全，你从一个往来户核算就行
19楼
2022-11-30 12:20:42
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管学林：回复老刘 关建是对方不可能出这笔税款，不可能永远挂往来啊！
2022-11-30 12:35:53
老刘：回复管学林扣的时侯挂往来，交的时候冲往来
2022-11-30 12:53:13
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ Xiaoyu 发表的提问：
代非居民企业代扣代缴的增值税.附加税及所得税该怎么做会计分录?
代扣时 借：应付帐款 贷：银行存款 应交税费——代扣代缴增值税、附加税费、所得税 上交时 借：应交税费——代扣代缴增值税、附加税费、所得税 贷：银行存款
20楼
2022-11-30 13:10:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 魁梧的乌冬面 发表的提问：
营改增后付国外佣金需要代扣代缴个税吗
营改增后付国外佣金需要代扣代缴个税
21楼
2022-11-30 13:01:06
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 学堂用户 发表的提问：
老师，支付国外的购销佣金代扣代缴的增值税所得税怎么做账，能抵扣吗
你好 借：销售费用 贷：银行存款 应交税费——应交增值税，企业所得税 这个是无法抵扣国内应交税费的 
22楼
2022-11-30 13:23:07
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美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 小也 发表的提问：
替国外客户代扣代缴的增值税会计分录，且该笔钱收不回来
支付境外费用的同时，代扣代缴增值税： 借：应付账款 贷：应交税费-代扣代缴增值税 　　银行存款
23楼
2022-11-30 13:41:10
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 萍 发表的提问：
帮员工代扣代缴的会计分录怎么做？
您好，是代扣代缴是个税吗
24楼
2022-11-30 13:50:40
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 瘋1樣的女子 发表的提问：
老师，工资记提和发放的会计分录是怎么做的？一个人的工资是4000元代扣代缴的个人保险假如是800，实际到手是3200元为例
你好 借管理费用 4000贷应付职工薪酬4000 借管理费用-公司承担社保 借应付职工薪酬-公司承担社保 借应付职工薪酬-公司承担社保 其他应收款-个人社保800贷银行存款 工资里面扣除 借应付职工薪酬 -工资4000 贷其他应收款-个人社保800 贷银行存款3200
25楼
2022-11-30 14:14:59
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瘋1樣的女子：回复meizi老师 好的谢谢
2022-11-30 14:38:37
瘋1樣的女子：回复meizi老师 应付职工薪酬里核算的就是含代扣代缴部分的工资数呗？
2022-11-30 14:57:08
meizi老师：回复瘋1樣的女子你好 包括 实际你发放工资的时候做： 借应付职工薪酬 -工资4000 贷其他应收款-个人社保800 贷银行存款 应交税费-应交个人所得税
2022-11-30 15:18:18
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 晶晶 发表的提问：
老师您好 我想请教一下 不是本单位的员工代扣代缴失业保险如何做会计分录 如何冲回来
借其他应收款 -xx人 贷银行存款 后期收回 借银行存款 贷其他应收款
26楼
2022-12-01 08:45:49
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 程阿梦。 发表的提问：
老师。我想问一下这个代扣代缴的怎么把账调平。我也不知道之前是怎么做的。导致账没平？其实账是平了的。老师。我应该怎么做会计分录能把账弄平了？
之前完整的怎么做的 是不是缴纳了没有做 或者你们多计提了
27楼
2022-12-01 09:06:44
全部回复
程阿梦。：回复郭老师 期末余额显示的是正数是缴纳了没有做。是负数是多计提了。该怎么做会计分录呢？
2022-12-01 09:50:18
郭老师：回复程阿梦。多计提的红冲 少交了补做缴纳的
2022-12-01 10:09:49
程阿梦。：回复郭老师 就是把多计提的怎么做的就相同的在做一笔红字就可以了是吗？
2022-12-01 10:33:10
郭老师：回复程阿梦。你分了明细是吧是的话不能一笔，需要分开，少计提的补，多计提的冲
2022-12-01 10:45:03
程阿梦。：回复郭老师 啊？这个明细有点多哎。冲2017年就开始不平了。
2022-12-01 11:00:31
郭老师：回复程阿梦。一样的明细可以一笔
2022-12-01 11:24:35
程阿梦。：回复郭老师 没有一样的。我给你看看。计提的和缴纳都不一样。
2022-12-01 11:42:48
郭老师：回复程阿梦。17年六月份和18年六月份的，19年六月份的一样吧
2022-12-01 12:06:06
程阿梦。：回复郭老师 不一样哦。
2022-12-01 12:16:58
郭老师：回复程阿梦。那你挨个红冲得 要不还是有余额
2022-12-01 12:30:04
程阿梦。：回复郭老师 我直接冲了最后一笔余额。可以吗？
2022-12-01 12:53:27
郭老师：回复程阿梦。那你之前的不还是有余额，之前的有余额你的总账和科目余额表还是有余额
2022-12-01 13:21:06
程阿梦。：回复郭老师 我就是看的科目余额表里面的余额。然后冲红的。
2022-12-01 13:35:06
郭老师：回复程阿梦。那也得看明细账吧 明细账也得是0
2022-12-01 13:53:53
程阿梦。：回复郭老师 明细账就是最后就平了。
2022-12-01 14:19:19
郭老师：回复程阿梦。你能平账的就可以的，
2022-12-01 14:42:57
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 内向的秀发 发表的提问：
代扣代缴增值税，怎么计算代扣金额？？
你好用含税金额/1+税率*税率
28楼
2022-12-01 09:15:37
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
客户佣金直接从货款扣，税务局说要代扣代交增值税和企业所得税，有关这两块的分录怎样做？
你好，这个是不是支付国外的佣金？
29楼
2022-12-01 09:38:57
全部回复
纯真的大地：回复郭老师 因为是国外的客户，所以税务局要求 是支付国外的佣金
2022-12-01 10:08:09
郭老师：回复纯真的大地借销售费用佣金 贷应付账款 借应付账款 贷银行存款 应交税费增值税/附加税/企业所得税 借应交税费增值税/附加税/企业所得税 贷银行存款
2022-12-01 10:19:46
纯真的大地：回复郭老师 佣金是直接从货款中扣除， 借应收帐款， 借销售费用佣金 贷出口销售收入 借应收帐款， 借销售费用佣金 贷出口销售收入 贷应交税费/增值税/企业所得税 这样不平，因为应收款和收入应该相等 申报退税的时候佣金就要扣除，佣金不能申请退税
2022-12-01 10:36:48
郭老师：回复纯真的大地你应收账款100 扣除佣金10 增值税2 所得税2 你收他多少钱是不是100-14
2022-12-01 10:57:27
纯真的大地：回复郭老师 是的 增税率13%.所得税25% 是吗老师
2022-12-01 11:24:01
郭老师：回复纯真的大地佣金6% 所得税10% 借应收帐款，100-10 借销售费用佣金10 贷出口销售收入100 借销售费用佣金4 贷应交税费/增值税/企业所得税4 做这个
2022-12-01 11:42:52
纯真的大地：回复郭老师 4元怎么算的？ 是佣金部分代扣代交增税和所得税
2022-12-01 12:03:16
郭老师：回复纯真的大地是的 举的例子 金额忽略
2022-12-01 12:24:21
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ me.LH 发表的提问：
国外服务费代扣代缴的增值税由国内企业承担的 会计分录有么
就是你们单位出钱不从服务费里面扣除是吗？
30楼
2022-12-01 09:59:58
全部回复
me.LH：回复郭老师 是的
2022-12-01 10:24:56
me.LH：回复郭老师 忘了扣 因为是第一次
2022-12-01 10:54:41
郭老师：回复me.LH记营业外支出
2022-12-01 11:19:13
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