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代扣代缴佣金增值税会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
代扣代缴增值税和企业所得税怎么做分录？
借：应付账款等 贷：银行存款 应交税费——代扣代缴企业所得税 应交税费——代扣代缴增值税
76楼
2022-12-18 10:47:59
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袁老师：回复Luck Fairy借：应付账款贷：应交税费；借：应交税费贷：银行存款
2022-12-18 11:13:50
Luck Fairy：回复袁老师  为什么要用应付账款核算呢？我这样做的：借：应交税费-代扣代缴企业所得税 贷：银行存款，对吗？
2022-12-18 11:41:06
袁老师：回复Luck Fairy。。。。。。。。。。。。。。
2022-12-18 11:51:09
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 激动的项链 发表的提问：
外贸公司支付给国外的出口销售佣金，代扣代缴的增值税能抵扣吗？还是要进项转出？
你好，代扣代缴的是往来，需要挂往来，然后收回来的，不能抵扣
77楼
2022-12-19 07:45:08
全部回复
激动的项链：回复朴老师 支付了佣金，增值税不是应该我们抵扣吗
2022-12-19 08:05:53
朴老师：回复激动的项链你不是说你们是代扣代缴的吗
2022-12-19 08:30:18
激动的项链：回复朴老师 替客户代扣代缴呀
2022-12-19 08:56:33
朴老师：回复激动的项链对呀，所以这个不是你们的，你们不能抵扣，你们是代扣代缴的
2022-12-19 09:16:50
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 绿茶闲舍 发表的提问：
请问税务局返还企业的代扣代缴个税手续费，如果企业入账，需要缴纳增值税吗？会计分录？如果企业奖励给财务人员，财务人员此次收入可免个税，会计分录？
借；银行存款 贷：其他业务收入 应交税费-应交增值税 即使奖励财务人员，企业也是要确认收入的哦。 奖励的话，并入财务人员当月工资的
78楼
2022-12-19 07:50:37
全部回复
绿茶闲舍：回复许老师 请问企业需要开具发票吗？
2022-12-19 08:08:34
许老师：回复绿茶闲舍这个的话，是不需要的哦
2022-12-19 08:22:08
绿茶闲舍：回复许老师 那么税金如何算
2022-12-19 08:44:18
绿茶闲舍：回复许老师 企业返还员工也需要先缴纳增值税及附加吗？
2022-12-19 09:10:16
绿茶闲舍：回复许老师 奖励
2022-12-19 09:37:13
许老师：回复绿茶闲舍这个的话，按代理，6%的增值税 （一般纳税人） 嗯嗯，是一样的哦
2022-12-19 10:02:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
 保险代理业务员佣金怎么做会计分录
借；销售费用等科目 贷；应付职工薪酬
79楼
2022-12-19 08:03:25
全部回复
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 安妮 发表的提问：
请问个税代扣代缴和公司社保代扣代缴以及公司负担的部分会计分录是怎样的？计提和缴纳部分分别怎么做会计分录
同学好，计提工资缴纳个税和社保 借：管理费用（生产成本、制造费用、主营业成本） 贷：应付职工薪酬-员工工资 借：应付职工薪酬-员工工资 贷：银行存款 应交税费-应交个人所得税 其他应付款-社保费 借：应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款 借：其他应付款-社保费（个人部分） 管理费用 （公司部分） 贷：银行存款
80楼
2022-12-19 08:29:54
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安妮：回复英老师 老师，个税公司代扣的，代扣部分怎样计提？扣款的时候怎样做分录？后期从个人工资里扣除有怎么做分录？您再说细点呗？
2022-12-19 08:48:23
英老师：回复安妮扣缴个税时，借：应付职工薪酬-员工工资 贷：银行存款 应交税费-应交个人所得税，缴纳个税时，借：应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款
2022-12-19 09:07:26
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 搞怪的书本 发表的提问：
给个人支付手续费和佣金要按劳务报酬代扣代交所得税，但代扣增值税吗？
您好，不用的
81楼
2022-12-19 08:56:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 风趣的飞机 发表的提问：
政府会计代扣代缴个人所得税分录？
借，应付职工薪酬 贷，其他应交税～个税
82楼
2022-12-20 08:15:52
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 黑冰 发表的提问：
代扣代缴社保会计分录和实际缴纳社保时的会计分录
一、代扣代缴社保 借：应付职工薪酬——工资 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：其他应收款——代扣个人社保 贷：银行存款 二、缴社保 借：管理费用——社保 借：销售费用——社保 借：生产成本——直接人工 借：其他应收款——代扣个人社保 贷：银行存款
83楼
2022-12-20 08:43:02
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 310016796 发表的提问：
公司代扣代缴个税会计分录如何做?
发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 缴纳个税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
84楼
2022-12-20 08:56:59
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310016796：回复辜老师 老师,我的是保险经纪公司,公司为,保险营销员代扣代缴个人所得税,这样做分录对吗
2022-12-20 09:14:24
辜老师：回复310016796是的，也是这样账务处理
2022-12-20 09:25:09
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 细心的乌龟 发表的提问：
对外支付佣金，按多少税率扣缴企业所得税？如果完全发生在境外，需要代扣代缴增值税和企业所得税吗？
您好，是需要，需要代扣代缴的，按25%的税率扣缴的
85楼
2022-12-21 07:58:17
全部回复
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 最是书香 发表的提问：
小规模代开专票的会计分录怎么写？ 税金代开时候已经银行扣除了。。。。增值税和附加税已扣 分录怎么做
借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-增值税 借税金及除加 贷应交税费-城建税等 借应交税费-增值税 城建税等 贷银行存款
86楼
2022-12-21 08:07:16
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 张杰 发表的提问：
公司代扣代缴个税，怎么做会计分录
您好，您指的是工资薪金的吗？
87楼
2022-12-21 08:30:38
全部回复
张杰：回复东老师 是的，公司代扣员工的个人所得税
2022-12-21 08:45:43
东老师：回复张杰计提的时候，借:管理费用-工资 贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 贷:应交税费应交个人所得税
2022-12-21 09:08:24
东老师：回复张杰缴纳的时候 借:应交税费应交个人所得税 贷:银行存款
2022-12-21 09:23:22
张杰：回复东老师 借：其他应收款
2022-12-21 09:41:56
东老师：回复张杰先交个税记入到其他应收款
2022-12-21 10:02:32
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 烟雨 发表的提问：
老师，支付给外国企业和个人的佣金要代扣代缴哪些税？
您好，是需要代扣代缴增值税，城建税，教育费附加和地方教育费附加，还有个人所得税
88楼
2022-12-21 08:53:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 简简单单 发表的提问：
支付佣金要代扣代缴吗？凭什么入账？是支付给客户的佣金
您好！这种让他拿劳务发票来。你入账。
89楼
2022-12-22 07:53:49
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 魁梧的黄蜂 发表的提问：
老师电商平台给分享客佣金是不是应该代扣代缴个税
是的 按劳务报酬 代扣个税
90楼
2022-12-22 08:22:49
全部回复
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