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结转本年利润账户的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 大海 发表的提问：
这样结转本年利润会计分录做的对吗？如果不对请指正
你好，是的，是这样做结转分录
271楼
2023-03-02 06:56:59
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大海：回复邹老师 那请问分录也可以借利润分配贷本年利润吗？年末本年利润应该结转然后余额是0吧？
2023-03-02 07:09:43
邹老师：回复大海你好，可以的，这样金额就是正数了 是的
2023-03-02 07:32:46
大海：回复邹老师 那系统上我做的分录是不是不对啊，因为借贷方都是负数，应该借贷方都是正数吧？一般习惯用哪个？
2023-03-02 07:51:56
邹老师：回复大海你好，你的分录是正确的 可以借贷方都是负数 也可以 借利润分配——未分配利润 贷；本年利润，金额正数，两者结果是一样的
2023-03-02 08:08:36
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 瘦瘦的白昼 发表的提问：
金蝶kis云专业版财务软件：年末不做本年利润结转到利润分配-未分配利润的会计分录吗？怎么操作？
需要做这个分录的，借本年利润贷利润分配未分配利润，如果是亏损的，上面分录不变，金额是负数。
272楼
2023-03-05 08:13:21
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 阿华 发表的提问：
内账年底给两个股东分红，从结转损益 本年利润后面的会计分录明细是怎样做的？
将本年赚取的净利润结转到利润分配账户 借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润 宣布分配方案时 借：利润分配--提取盈余公积 利润分配--分配利润 贷：盈余公积 应付股利 支付股利或利润 借：应付股利 贷：银行存款（或库存现金） 结转利润分配明细账 借：利润分配--未分配利润 贷：利润分配--提取盈余公积 利润分配--分配利润
273楼
2023-03-05 08:34:38
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 长情的柚子 发表的提问：
老师 19年年末忘结转本年利润了 我是取消结账 反记账在19年年末重新做一笔分录 还是在2020年补一笔分录
在2019年12月份最后一张凭证做结转
274楼
2023-03-05 08:48:00
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长情的柚子：回复马老师 可是我已经申报企业所得税了 申报财务报表了有啥影响没
2023-03-05 09:00:02
马老师：回复长情的柚子没这个不影响所得税的 你正常该你的账 然后联系税局把财务报表更正申报一下
2023-03-05 09:22:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 柠萌 发表的提问：
我结转年账套，还需要写一笔，本年利润的结转分录再结转吗？还是？
你好，需要做一笔本年利润的结转分录再做年度结账处理的
275楼
2023-03-06 05:40:54
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柠萌：回复邹老师 好的，
2023-03-06 06:01:34
邹老师：回复柠萌祝你学习愉快，工作顺利！
2023-03-06 06:14:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 平 发表的提问：
什么时候结转本年利润，分录怎么写？我一直未把本年利润结转到利润分配-未分配利润
你好，是年末的时候 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
276楼
2023-03-06 05:55:40
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 聂向普 发表的提问：
结转本年利润分录
借：本年利润，贷：利润分配—未分配利润
277楼
2023-03-06 06:22:58
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 朴老师 发表的提问：
年终最后一笔会计分录 结转本年利润 借：利润分配—未分配利润 贷方：本年利润 数据是不是来自于资产负债表未分配利润的期末余额？
数据来源于本月的利润分配余额
278楼
2023-03-06 06:40:52
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 亚培 发表的提问：
是一月一结转本年利润，年底本年利润累计结转到利润分配
这个月结转也可以，一般是年末结转就可以
279楼
2023-03-06 06:47:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 痴情的故事 发表的提问：
本年利润结转利润分配需要写T形账户吗？需要写的话 应该怎么写
你好 不用 你直接写分录来结转就行了
280楼
2023-03-07 05:57:43
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痴情的故事：回复meizi老师 那本年利润要写T形账户吗
2023-03-07 06:15:16
meizi老师：回复痴情的故事你好 不用 你是手工帐还是软件 软件是直接自动就结转了
2023-03-07 06:35:21
痴情的故事：回复meizi老师 手工帐
2023-03-07 07:03:37
meizi老师：回复痴情的故事你好 那你自己列一个T型来结转 这样便于你理解
2023-03-07 07:28:22
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ DaWin 发表的提问：
天健有限责任公司2019年初“利润分配——未分配利润”账户借方余额420 000元(为税后弥补亏损)；2019年度实现净利润为980 000元。经审批的利润分配方案为：按10％提取法定盈余公积，按5％提取任意盈余公积, 向股东分配现金股利240 000元。 要求：(1)编制该公司结转2019年度实现净利润的会计分录；       (2)编制该公司对2019年可供分配利润进行分配的会计分录；           (3)编制该公司年终结转2019年各利润分配(除“未分配利润”)明细账户的会计分录；           (4)列式计算天健公司2019年末“利润分配——未分配利润”账户的贷方余额。
你好 (1)编制该公司结转2019年度实现净利润的会计分录； 借：本年利润 980000 贷：利润分配——未分配利润 980000 (2)编制该公司对2019年可供分配利润进行分配的会计分录； 借：利润分配——提取法定盈余公积 56000 借：利润分配——提取任意盈余公积 28000 借：利润分配——应付现金股利或利润 240000 贷：盈余公积——法定 56000 贷：盈余公积——任意 28000 贷：应付股利240000 (3)编制该公司年终结转2019年各利润分配(除“未分配利润”)明细账户的会计分录； 借：利润分配——未分配利润 324000 贷：利润分配——提取法定盈余公积 56000 贷：利润分配——提取任意盈余公积 28000 贷：利润分配——应付现金股利或利润 240000 (4)列式计算天健公司2019年末“利润分配——未分配利润”账户的贷方余额。 -420000加上980000-56000-28000-240000=236000 祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
281楼
2023-03-07 06:20:26
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DaWin：回复立红老师 提取法定盈余公积不是直接用净利润乘百分比就可以了吗
2023-03-07 06:40:05
DaWin：回复立红老师 为什么还要再减去420000
2023-03-07 07:03:37
立红老师：回复DaWin你好，提取盈余公积的基数是当年实现的净利润 减掉以前年度的亏损
2023-03-07 07:21:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 赵亦 发表的提问：
投资收益的借方金额为5，结转到本年利润账户的分录怎么做？
你好，借；本年利润 5，贷；投资收益 5
282楼
2023-03-07 06:47:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ HUANG 发表的提问：
本月销货退回，上月已做应收账款，上月已结转本年利润，本月怎么做会计分录
你好，直接这个月红冲就可以了，只做红冲分录就可以了，借应收（负数）贷主营业务收入贷销项也都是负数 然后结转成本也负数
283楼
2023-03-08 05:08:32
全部回复
HUANG：回复朴老师 那我上个月已经结转到本年利润的销成本不用做处理吗？
2023-03-08 05:35:06
朴老师：回复HUANG嗯，这个不用管的哦，这个月的红冲会冲销这个月的收入的，不是跨年的不用做
2023-03-08 05:54:09
文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ Cinry 发表的提问：
要求： 1.编制2017年有关利润分配的会计分录（盈余公积及利润分配的核算写出明细账户） 2.编制2018年结转亏损的会计分录 3.计算2019年应交的所得税（假设无纳税调整事项） 4.计算2019年应提取的法定盈余公积 5.计算2019年可供分配的利润 6.编制2019年的有关期末结转分录
好的，写了拍你，同学
284楼
2023-03-08 05:24:45
全部回复
文静老师：回复Cinry看看，同学，有问题交流
2023-03-08 06:00:42
Cinry：回复文静老师 谢谢老师
2023-03-08 06:20:05
文静老师：回复Cinry不客气，有问题再交流
2023-03-08 06:43:38
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 大镜框 发表的提问：
月末结转损益的时候，结转分录 借：本年利润 23516.72 贷：管理费用 23516.72 ，为什么结转到未分配利润的时候，分录为 借：本年利润 -23516.72 贷：利润分配-未分配利润 -23516.72； 为什么不写成 借：利润分配-未分配利润 23516.72 贷：本年利润 23516.72？？
你好，因为利润分配――未分配利润默认贷方余额的
285楼
2023-03-08 05:54:32
全部回复
大镜框：回复徐阿富老师 还是有些不明白，能帮我详细讲解一下吗？
2023-03-08 06:21:53
大镜框：回复徐阿富老师 为什么负数填写？
2023-03-08 06:51:44
徐阿富老师：回复大镜框你好，因为在借方了，但是系统默认是贷方的，所以贷方负数表示借方
2023-03-08 07:15:32
大镜框：回复徐阿富老师 如果是手工记账的时候，利润分配写借方正数也可以是吗？
2023-03-08 07:43:23
徐阿富老师：回复大镜框你好，恩，手工可以的没问题
2023-03-08 08:07:56
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