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月末结转本期收入的会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 聂向普 发表的提问：
结转收入。成本会计分录结转到本年利润的会计分录
借本年利润贷主营业务成本 借主营业务收入贷本年利润
16楼
2022-12-01 06:17:49
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聂向普：回复郭老师 期间费用结转本年利润分录
2022-12-01 06:30:02
郭老师：回复聂向普借本年利润贷，销售费用、管理费用、财务费用。
2022-12-01 06:42:15
聂向普：回复郭老师 老师，一般是成本、费用一起结转本年利润，主营业务收入结转本年利润，还是这3个单独结转呢？
2022-12-01 07:10:39
郭老师：回复聂向普你好，可以在一块也可以分开。
2022-12-01 07:21:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 华夏儿子 发表的提问：
一般纳税人企业月末结转增值税吗？
一般要结转未交增值税
17楼
2022-12-01 07:22:16
全部回复
华夏儿子：回复邹老师 结转的分录咋写
2022-12-01 08:05:11
邹老师：回复华夏儿子借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税
2022-12-01 08:19:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 蔚 发表的提问：
备用金转入实收资本的会计分录，是月末转还是年末转？
借；库存现金 贷；实收资本 这个没有时间规定
18楼
2022-12-01 08:46:47
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 谦让的寒风 发表的提问：
老师好，做凭证的最后结转老搞不明白
期间损益从相反方转到本年利润。借：本年利润 贷：主营业务成本 其他业务成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 贷：本年利润。
19楼
2022-12-01 10:00:05
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 自信的茉莉 发表的提问：
月末结转期间损益如何做会计分录
你好，，借；本年利润，贷；管理费用等科目 借；主营业务收入等科目，贷；本年利润
20楼
2022-12-01 11:03:58
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赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 羞涩的云朵 发表的提问：
请问工程施工企业几个月未有收入，月末结转成本的会计分录如何写？
你好，很高兴为你解答 借主营业务成本 贷工程施工
21楼
2022-12-01 11:01:47
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 布丁80% 发表的提问：
本月主营业务收入10000，管理费用5000 期末结转和年末结转分录怎么写，谢谢老师
您好 借：主营业务收入10000 贷：管理费用5000 本年利润 5000 借： 本年利润 5000 贷：利润分配——未分配利润 5000
22楼
2022-12-01 11:24:30
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布丁80%：回复宸宸老师 这是19年12月的数据，是不是要计提法定盈余公积啊，分录怎么写，请老师指教，谢谢
2022-12-01 11:43:36
宸宸老师：回复布丁80%您好， 借： 本年利润 贷：利润分配——未分配利润 【那这笔的金额是不对的，这个应该是本年利润的余额】 根据税后净利润的10%计提法定盈余公积金 借：利润分配－提取法定盈余公积 贷：盈余公积－法定盈余公积 借：利润分配－未分配利润 贷：利润分配－提取法定盈余公积
2022-12-01 12:08:29
布丁80%：回复宸宸老师 12月是第一个税期，新企业 明白了，谢谢
2022-12-01 12:25:05
宸宸老师：回复布丁80%嗯嗯，您还有疑问吗
2022-12-01 12:37:15
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 淡色阳光╯▂╰ 发表的提问：
月末结转分录常用都有哪些呢？
生产企业的话制造费用、生产成本，销售成本、期间损益结转。不是生产企业只有销售成本、期间损益结转。
23楼
2022-12-01 11:31:32
全部回复
淡色阳光╯▂╰：回复赵老师 结转到本年利润之后呢？
2022-12-01 12:06:01
赵老师：回复淡色阳光╯▂╰没有了，年度要提取盈余公积和转入未分配利润中，平时月份不需要做。
2022-12-01 12:26:32
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 光明 发表的提问：
能发一下期末结转本年利润的会计分录吗
借：本年利润 贷：利润分配
24楼
2022-12-01 11:48:24
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 沁沁 发表的提问：
银行存款收到利息收入10元并在期末结转损益的会计分录
借：财务费用（红字） 借：银行存款 贷：本年利润 贷：财务费用（红字）
25楼
2022-12-01 12:04:58
全部回复
沁沁：回复文文老师 银行存款是增加的。
2022-12-01 12:33:33
文文老师：回复沁沁分录借记了银行存款，是增加
2022-12-01 12:52:34
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 陈小丽 发表的提问：
暂估入库之后月末结转成本 要价税分离吗？
暂估的就是不含税的
26楼
2022-12-04 10:47:57
全部回复
王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ ????檬宝麻麻???? 发表的提问：
运输业的一般纳税人月末结转主要结转哪些啊
你好，损益类科目都要结转的
27楼
2022-12-04 11:02:38
全部回复
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ kiki 发表的提问：
老师，你好！请问月末时为什么要结转材料呢？是必须要这么做么？
如果本月领用原材料进行生产了，要核算产品成本和库存材料必须结转材料，保证成本真实，库存属实
28楼
2022-12-04 11:30:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 雨萱麻麻 发表的提问：
筹建期间开办费较多，时间1年。开办费计入长期待摊费用，这个科目月末年末会计分录是不是不需要结转。待有收入之后分摊结转入管理费用
你好，直接计入管理费用——开办费就是了
29楼
2022-12-04 11:40:00
全部回复
雨萱麻麻：回复邹老师 我之前就是计入管理费用科目。但是总共有三十多万。16年年底下来公司亏损20多万。税务局的人说这样不好看，就让放在长期待摊费用科目，报表好看一点。不然亏损金额大。系统预警呢
2022-12-04 11:57:28
邹老师：回复雨萱麻麻那只能按税局的要求做调整了
2022-12-04 12:10:11
雨萱麻麻：回复邹老师 我现在疑问是放在这个科目，筹建期间月底，年底都不需要结转吧？待有收入之后，按三年分期摊销结转入管理费用。这样对吗
2022-12-04 12:28:11
邹老师：回复雨萱麻麻你好，计入长期待摊费用，然后等有收入的时候分摊
2022-12-04 12:47:36
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 大镜框 发表的提问：
月末结转损益的会计分录怎么写，只有费用，没有收入
借：本年利润 贷：管理费用/销售费用/财务费用
30楼
2022-12-05 09:54:11
全部回复
大镜框：回复彩丽老师 本年利润需要结转到未分配利润吗？借 利润分配-未分配利润 贷 本年利润
2022-12-05 10:10:01
彩丽老师：回复大镜框月末不用把本年利润结转到未分配利润，一般是年末的时候结转
2022-12-05 10:21:42
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