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月末结转本期收入的会计分录
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 发表的提问：
期末如何结转?
期未损益在期未-转帐生成中能自动生成
61楼
2022-12-13 10:24:00
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 储夏男 发表的提问：
银行利息收入和手续费，怎么做会计分录？月末如何结转？？
同学您好 借：银行存款 贷：财务费用——利息收入或者手续费 财务费用是损益类的科目哦。
62楼
2022-12-14 09:33:44
全部回复
储夏男：回复宸宸老师 我可以借：银行存款 借：财务费用——利息收入（红字）
2022-12-14 09:52:15
宸宸老师：回复储夏男同学实际工作中就是应该用财务费用的红字哦，祝您工作顺利
2022-12-14 10:04:08
储夏男：回复宸宸老师 那老师，我利息收入是75，手续费费是15 。会计分录：借:财务费用——利息收入 75 借：银行存款75 借：财务费用——手续费15 贷：银行存款：15 月末结转：借：本年利润60 贷：财务费用 60
2022-12-14 10:25:13
宸宸老师：回复储夏男借：银行存款 75 贷：财务费用——利息收入 75 借：财务费用——手续费 15 贷：银行存款：15 期末结转 借：财务费用 60 贷：本年利润 60
2022-12-14 10:50:13
储夏男：回复宸宸老师 好的。那我还有管理费是3000元。月末结转：借:本年利润3000 贷：管理费用3000
2022-12-14 11:07:38
储夏男：回复宸宸老师 我这个月本年利润借贷方都有数字的对吗？
2022-12-14 11:21:44
宸宸老师：回复储夏男同学您好，您的理解是对的呢。
2022-12-14 11:41:46
储夏男：回复宸宸老师 好的。谢谢老师
2022-12-14 12:06:05
宸宸老师：回复储夏男嗯嗯，不客气的，祝您学习愉快
2022-12-14 12:26:38
康老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ DORIS 发表的提问：
累计折旧期末余额需要结转吗？如果结转的会计分录是？
累计折旧的余额，只有在固定资产进行处置清理时才需要结转
63楼
2022-12-14 09:54:49
全部回复
DORIS：回复康老师 那制造费用科目下生产设备的折旧费呢？需要月末结转到生产成本里吗？
2022-12-14 10:23:04
康老师：回复DORIS如果是记在制造费用下的折旧，需要按月结转到生产成本
2022-12-14 10:36:57
梓苏老师
职称：初级会计师,会计师 ,税务师
4.95
解题: 0.43w
引用 @ 蓝心 发表的提问：
本年收益期末数为负数，转入未分配收益中，会计分录怎么做
一般情况下,账务上只需要把本年利润结转到利润分配-未分配利润即可. 本年收益期末数为负数表示净亏损,不用再做分录;
64楼
2022-12-14 10:23:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 李宁 发表的提问：
为什么做会计分录，月末要结转？怎么结转的？
涉及损益的就需要结转的 借；本年利润 贷；管理费用等科目 借；主营业务收入等科目 贷；本年利润
65楼
2022-12-15 10:13:43
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ easy 发表的提问：
期末结转的时候，会计分录是这样吗？
您好 期末结转期间损益的时候 是这样写分录
66楼
2022-12-15 10:39:11
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
老师好，建筑行业之前的会计每月有收入都结转，但是成本不结转，季报的时候收入照实填，成本估填，利润填0，然后年末再做结转成本分录，这样可以吗？
你好，你账上如果不做成本的话，你的利润表怎么做
67楼
2022-12-15 11:07:02
全部回复
郭老师：回复优雅的柚子一次账上做成本，当月的成本肯定大于当月的收入吧，这种有风险的。
2022-12-15 11:25:47
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
将发生的营业外收入总额308500,期末结转本年利润分录
借营业外收入 贷本年利润
68楼
2022-12-15 11:20:59
全部回复
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 范晓龙 发表的提问：
请问老师，1.结转本年利润的会计处理分录怎么写？2.会计期末企业将主营业务收入的余额转入本年利润的贷方分录怎么写？3.主营业务成本的余额额本年利润的借方分录怎么写？
1.借 本年利润 贷 利润分配-未分配利润 2.借 主营业务收入 贷 本年利润 3. 本年利润 贷 主营业务成本
69楼
2022-12-18 09:42:55
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税月末结转会计分录
-上月未交增值税借方余额1000（留底），本月无进项，销项500，请问本月月末正确的结转分录，谢谢
70楼
2022-12-18 10:09:00
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙不需要做结转未交增值税的分录
2022-12-18 10:38:07
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 眯眯眼的橘子 发表的提问：
月末增值税结转会计分录
您好， 是一般纳税人还是小规模纳税人呢？
71楼
2022-12-18 10:34:34
全部回复
眯眯眼的橘子：回复东老师 一般纳税人
2022-12-18 11:01:15
东老师：回复眯眯眼的橘子借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷：应交税费-未交增值税
2022-12-18 11:24:59
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 淡然的大米 发表的提问：
月末将本月实现的主营业务收入800000，其他业务收入100000元结转入本年利润账户 （请老师帮忙进行会计分录 感谢老师）
你好，借 主营业务收入800000，其他业务收入100000 贷 本年利润
72楼
2022-12-18 10:49:37
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 无情的魔镜 发表的提问：
月末计算并结转本月已销售产品A成本150000元的会计分录怎么写
借：主营业务成本150000贷：库存商品150000
73楼
2022-12-18 11:05:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 王兴平 发表的提问：
暂估入库的会计分录与成本的结转会计分录 下月冲回的会计分录
借库存商品 贷应付账款暂估， 借主营业务成本 贷库存商品，发票回来做 借库存商品 负数 贷应付账款暂估款，负数，按发票做借库存商品 贷应付账款，结转成本少做借以前年度损益调整 贷库存商品，结转成本多就做借库存商品 贷以前年度损益调整
74楼
2022-12-19 07:34:46
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 吴丹丽 发表的提问：
电话补贴会计分录 月末结转会计分录怎么做
你好，能讲具体一点吗，什么电话补贴？补给谁？
75楼
2022-12-19 07:58:57
全部回复
吴丹丽：回复老江老师 每个月发给员工100到50块钱的不等的通讯补贴
2022-12-19 08:10:51
老江老师：回复吴丹丽借 管理费用-办公费 贷 现金或银行存款 （这个按理是要交个税的哟）
2022-12-19 08:23:45
吴丹丽：回复老江老师 以前会计都是把这笔电话补贴放入和报销的电话费用一起报
2022-12-19 08:40:57
吴丹丽：回复老江老师 借：管理费用-通讯费 贷：现金
2022-12-19 09:02:11
老江老师：回复吴丹丽也可以的，并没有原则性的差别（都是管理费用中列支）
2022-12-19 09:15:42
吴丹丽：回复老江老师 这笔钱没缴税没什么问题吧
2022-12-19 09:25:48
老江老师：回复吴丹丽根据重要性原则，我的观点是，等到税务查到了，给他吧！
2022-12-19 09:44:49
吴丹丽：回复老江老师 我们工资都没超过起征点 个税交不交都是没什么影响 就是会影响工资总额和工会经费的缴纳
2022-12-19 10:07:57
吴丹丽：回复老江老师 那如果进入工资总额会计分录要怎么做 还有月末结转怎么弄
2022-12-19 10:29:58
老江老师：回复吴丹丽借 管理费用-通讯费 贷 应付职工薪酬-补贴 支付时 借 应付职工薪酬 贷 现金
2022-12-19 10:46:57
吴丹丽：回复老江老师 月末直接跟报销的电话费一起结转
2022-12-19 11:16:22
老江老师：回复吴丹丽是的，支付或报销时做第二对分录
2022-12-19 11:29:04
吴丹丽：回复老江老师 那原始凭证要做两个吗
2022-12-19 11:56:03
老江老师：回复吴丹丽第一对分录可以没有原始凭证，原始凭证在第二对分录
2022-12-19 12:23:39
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