小可霖：回复朴老师 老师，你这说的跟没说一样 谁不知道有票 我问的是方法 不是一句话找票

朴老师：回复小可霖这个就是方法 根据税负率计算出需要的发票

彩云ccy：回复maize老师 做到管理费用相对应的我的工程结算成本不是相应的减少了？

maize老师：回复彩云ccy是的，这个你做费用，那这个成本就少做了，

彩云ccy：回复maize老师 那对我的报表有影响吗？那也可以直接做到 工程施工~劳务费 吗？

maize老师：回复彩云ccy这个你当期那个利润少了，可以做工程施工，不过这样，你这个对应那个结转到工程施工下面 只有结转到主营业务成本才可以减少利润

彩云ccy：回复maize老师 是的，等确定销售收入了，相对应结转工程~劳务费 到工程施工成本

maize老师：回复彩云ccy这个不会减少当期的利润这个

俏皮的小鸽子：回复森林老师 如果上月忘记计提这笔工资了，怎么办？

森林老师：回复俏皮的小鸽子同学，你好，这个月补 一下，不要紧的。

俏皮的小鸽子：回复森林老师 好的，谢谢老师

森林老师：回复俏皮的小鸽子同学，你好，不客气的。

玖源财税：回复蒋飞老师 就是说不管有没有劳务派遣证 都应该给员工买保险的对吧

蒋飞老师：回复玖源财税你好！ 是的。

玖源财税：回复蒋飞老师 好的 谢谢老师

蒋飞老师：回复玖源财税您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

karman：回复朴老师 这个差额征税是不影响的是吗？就按平时的销售入账？

朴老师：回复karman你是差额纳税的吗

karman：回复朴老师 是的，发票备注那里写着的

朴老师：回复karman （1）全额确认收入与销项税额 借：银行存款       贷：主营业务收入              应交税费———应交增值税(销项税额)   （2）确认可扣减的成本费用及“销项税额抵减” 借：主营业务成本       应交税费———应交增值税(销项税额抵减)       贷：银行存款 （3）月底结转未交增值税 借：应交税费———应交增值税(转出未交增值税)        贷：应交税费———未交增值税

karman：回复朴老师 按图上发票为例： 开具发票： 借：应收账款 99000 贷：主营业务收入多少钱？？ 应交税费-应交增值税（销项税额）多少钱？？

朴老师：回复karman贷销项471.43 主营业务收入是上面的不含税金额98528.57

karman：回复朴老师 那（2）确认可扣减的成本费用及“销项税额抵减” （3）月底结转未交增值税 的具体金额呢？

朴老师：回复karman这个你上面没有哈

karman：回复朴老师 比如成本是9万

朴老师：回复karman那就是借主营业务成本9万 贷银行存款

karman：回复朴老师 为什么会贷银行存款？我都没付钱？

karman：回复朴老师 还有 “应交税费———应交增值税(销项税额抵减) ” 科目呢，不懂这个啊，开业以来第一次有这个业务发生

朴老师：回复karman那就贷应付账款这个科目

karman：回复朴老师 可是我实际应收客户的款项就是99000，贷了应付账款这个科目不是少了吗

karman：回复朴老师 能不能正面准确点的回答一下啊？如果你也不是特别清楚，可不可以转其他老师回答？

朴老师：回复karman分录上面给你写了，你觉得不清楚可以重新提问

乐观的往事：回复月月老师 一票制专票销项税已经是扣除工资部分的税额，成本就没有增值税了吧？

月月老师：回复乐观的往事你好，成本做抵减的增值税部分。

虚心的荔枝：回复轶尘老师 哈哈 她预算了不能给税前扣除的情况了

轶尘老师：回复虚心的荔枝当然 所以派遣还是很划算的！

虚心的荔枝：回复轶尘老师 羊毛出在羊身上啊 派遣公司收社保，但是我们没有给临时工购买社保

轶尘老师：回复虚心的荔枝我这边有具体筹划的方案 但是是另收费的 你要是感兴趣 可以私下交流

虚心的荔枝：回复轶尘老师 老师，怎么私聊？我加你微信吧

轶尘老师：回复虚心的荔枝你提供给我你的** 我这边不方便提供