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两个会计分录怎样做记账凭证
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 王昱橞坪 发表的提问：
出纳登记现金日记账，会计根据凭证做现金总账？这两者，是会计跟出纳对账是吗？老师，谢谢
你好，是根据科目汇总表填写总账，余额要相对的。
271楼
2023-03-06 06:11:13
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 蚂蚁 发表的提问：
老师.我上个月没做完所有凭证，今天录入的凭证审核后，记账字样是灰色的，不能记账了，怎么办?我朋友做代账会计都是月初记上个月的帐的，我单位是易助ERP的，我把电脑系统时间改为上月之后，也还是不能记账，怎么办呢？
你好！提示什么？你用上个月的最后一天的日期登入试试。
272楼
2023-03-06 06:25:01
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 殷勤的牛排 发表的提问：
银行退购买材料款退回，会计分录怎么写？登记日记账时，还有凭证怎么写？
你好，借应付账款，贷银行，借银行 贷应付账款，日记账，这个登记这个就可以，对应科目应付账款，这个登借方，摘要按实际写，材料款退回
273楼
2023-03-06 06:30:52
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殷勤的牛排：回复maize老师 我当时登的是预付账款的
2023-03-06 06:57:01
maize老师：回复殷勤的牛排那这个再登记 预付账款就可以，借银行，贷预付账款，做这个，
2023-03-06 07:16:21
殷勤的牛排：回复maize老师 从银行ATM机取现作库存是 借库现，贷银存吗
2023-03-06 07:41:50
maize老师：回复殷勤的牛排你好这个可以的，是的，写对，
2023-03-06 08:07:31
小珂老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 飞艳 发表的提问：
老师:这个怎么做记账凭证？网上卖货的。新手转行刚到一家小单位上班，用什么科目做分录？没财务交接的。请老师详细指导一下， 谢谢！
同学，您好。首先要确认下你这个金额记得是含税价吧，看看你小规模纳税人还是一般纳税人 。然后看看企业的性质，是批发零售企业么，借：银行存款 （应收账款） 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额） 这里指的是一般纳税人 ，小规模纳税人是 应交税费-未交增值税
274楼
2023-03-06 06:53:59
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飞艳：回复小珂老师 如果是小规模，要写:应交税费－未交增值税吗？他说不用做外账的，要记吗？
2023-03-06 07:11:47
小珂老师：回复飞艳借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金—应交增值税 小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过30万元)的，免征增值税。现在疫情期间，税率征收率为1%。 不用做外账，一般内账的话，你就不用分税了，直接计入收入。
2023-03-06 07:28:05
飞艳：回复小珂老师 没有截图功能
2023-03-06 07:41:26
小珂老师：回复飞艳同学您好，你的意思是？
2023-03-06 08:00:43
飞艳：回复小珂老师 他说联营店收了押金的，发货不用收款，怎么做帐？
2023-03-06 08:15:01
飞艳：回复小珂老师 折扣店发货前与后都要收款
2023-03-06 08:40:06
飞艳：回复小珂老师 分别做一个样本给我看看
2023-03-06 08:50:20
飞艳：回复小珂老师 什么都没有，用什么做凭证呢？还是不要凭证？
2023-03-06 09:11:48
飞艳：回复小珂老师 还是要问老板的意思？
2023-03-06 09:31:33
小珂老师：回复飞艳收押金的分录 就是：借：银行存款 贷：其他应付款。 但是老板的意思是：押金抵货款么？不用做账。折扣店发货前后收款 指的是 收到预收款跟收到货款时都要入账。
2023-03-06 09:57:27
飞艳：回复小珂老师 那我要老板提供押金的数据出来吗？还是直接抵货款呢？
2023-03-06 10:22:11
小珂老师：回复飞艳要有数据呀，没有数据怎么抵货款的。你要看货款多少，押金是多少。
2023-03-06 10:41:58
飞艳：回复小珂老师 那他每个店有几家，我要每一家分别建一个工作表格吗？
2023-03-06 11:02:55
飞艳：回复小珂老师 是什么样的模板，做一个样本给我看看呗
2023-03-06 11:17:16
小珂老师：回复飞艳同学，您好。你要根据公司的经济业务来做表格，涉及哪些内容。客户单位是谁，收到的押金是多少。我这边看不到您具体的范围，只给您个思路。具体表格内容需要根据你们公司的具体情况来看。
2023-03-06 11:34:58
飞艳：回复小珂老师 41家店铺，每家做一个表格吗？
2023-03-06 11:51:40
飞艳：回复小珂老师 这边发不了截图
2023-03-06 12:16:52
小珂老师：回复飞艳你可以做到一起呀
2023-03-06 12:37:52
飞艳：回复小珂老师 你做个样本给我看看
2023-03-06 13:01:49
飞艳：回复小珂老师 分联盟与折扣
2023-03-06 13:18:59
飞艳：回复小珂老师 表格分:订单号/时间/摘要/借方/贷方/余额 这几项吗？
2023-03-06 13:41:20
小珂老师：回复飞艳还有客户单位名称呀。 销售 品名、单价、金额、数量 ；收押金的金额及日期
2023-03-06 14:10:11
飞艳：回复小珂老师 客户单位可以写表头吧？
2023-03-06 14:34:24
飞艳：回复小珂老师 要这么多内容吗？
2023-03-06 15:03:27
飞艳：回复小珂老师 41家明细也，不累死人吗？
2023-03-06 15:20:02
飞艳：回复小珂老师 收押金的金额与日期分开一表格吗？
2023-03-06 15:49:16
飞艳：回复小珂老师 发个样本，截图我看看啊
2023-03-06 16:12:48
小珂老师：回复飞艳单独列一列，同学您可以根据你的经济业务需要列哪些内容，老师不是你们公司的工作人员，不清楚你们的业务是做啥的，老板要啥效果，只能给你个普遍的做法，因为每一家企业的情况是不相同的，您再结合自己企业的特别改动改动就好了。另外也可以参考下前任会计的做法哈。
2023-03-06 16:28:44
飞艳：回复小珂老师 没有前任会计的，早走
2023-03-06 16:44:37
小珂老师：回复飞艳那你就按照这个思路做一下吧，看有需要改的再更改一下就可以了。
2023-03-06 17:03:47
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 追梦 发表的提问：
在编制付款凭证时，不是由出纳做凭证吗？为什么制单人要跟记账人是一个人，记账人又是谁啊，虽然会做分录，没实践
编制付款凭证时，不是由出纳做凭证（既付款又做凭证容易出问题），制单人、审核人必须分开，是两个人，但凭证审核后记账就没什么问题了，其中任何一个人就行了
275楼
2023-03-07 06:00:09
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追梦：回复李爱文老师 @李爱文老师:那出纳只要登记两本日记账，不要做凭证啊，所有的凭证该由总账会计做吗
2023-03-07 06:28:22
李爱文老师：回复追梦是的，出纳管好现金及银行存款，他是不做凭证的（实际工作中可能帮助做一下，但岗位责任中是没有的）
2023-03-07 06:49:02
追梦：回复李爱文老师 @李爱文老师:那遇到银行汇票银行本票，科目是记其他货币资金，这个由谁登，是不是出纳登银行存款就好了，总账会计做凭证，把其他货币资金登到总账科目和相应的明细科目
2023-03-07 07:16:00
李爱文老师：回复追梦银行汇票银行本票，科目是记其他货币资金，也是出纳登其他货币资金账
2023-03-07 07:31:49
追梦：回复李爱文老师 @李爱文老师:老师，我不明白了，现金日记账登库存现金，银行存款登银行存款日记账，那其他货币资金该登在哪本
2023-03-07 07:59:49
李爱文老师：回复追梦再建一个账本进行登记，三栏式借贷账就行。
2023-03-07 08:21:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 贪玩的胡萝卜 发表的提问：
驾校会计怎样做账，学员交的学费一部分是报名费，怎样记会计分录，
借；库存现金等科目 贷；预收账款 主营业务收入 应交税费-应交增值税
276楼
2023-03-07 06:19:28
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ surprise 发表的提问：
老师，是这样的，我之前开了一个公司，没有营业了。然后有个做账说有每个月给我做账，可是我从来没有见过任何凭证。老师你帮看他这样子 可以吗？
不可以，把凭证报表和每月申报的报表都要拿出来，汇算清缴年检都给你做了吗， 账本的凭证报表的让他拿来，税务局那块你问下税务局你们有没有漏报的
277楼
2023-03-07 06:47:44
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surprise：回复郭老师 老师，没有营业也要做账吗?
2023-03-07 07:11:08
surprise：回复郭老师 老师，公司没有营业需要做账吗?
2023-03-07 07:39:03
郭老师：回复surprise你所有的业务都没有吗 对方给你报税没有
2023-03-07 08:04:48
surprise：回复郭老师 啥都没有
2023-03-07 08:25:38
surprise：回复郭老师 老师，只有看到这个 是他发给我的
2023-03-07 08:38:55
郭老师：回复surprise对方给你做账了，你们有现金和银行的进出是吧
2023-03-07 08:56:09
surprise：回复郭老师 老师，没有的
2023-03-07 09:18:08
郭老师：回复surprise你问他每月给你报税没有 银行存款余额和你实际不一致的让他调整
2023-03-07 09:29:28
surprise：回复郭老师 我银行都没有存款了吖。
2023-03-07 09:44:22
郭老师：回复surprise让对方调整成对的
2023-03-07 10:01:24
surprise：回复郭老师 如果说这个是错误的话，会有什么影响吗。就是说到时候去注销的话有什么影响吗。
2023-03-07 10:18:06
郭老师：回复surprise账实需要相符的 你注销的时候需要没有余额
2023-03-07 10:35:51
surprise：回复郭老师 就是说，在注销之前把他的帐显示余额为零，就可以吗。他做这些的话，做账余额这么高，会不会到时候注销要交很多钱。
2023-03-07 10:50:52
郭老师：回复surprise不 是收入可以的
2023-03-07 11:15:22
郭老师：回复surprise平时做好了账实相符
2023-03-07 11:44:44
surprise：回复郭老师 老师，我想要把公司注销掉，要怎么做
2023-03-07 12:01:23
郭老师：回复surprise往来科目没有余额
2023-03-07 12:27:02
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 高大的哑铃 发表的提问：
借原材料 贷银行存款 应付账款怎样填写会计凭证是填两张付款凭证跟转账凭证有关吗
同学 您好 可以填写一张凭证 借：原材料 贷：银行存款 应付账款
278楼
2023-03-07 06:53:59
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 阡陌红尘。 发表的提问：
做外账 这两张发票怎么填记账凭证？
借：管理费用820贷：现金820全额抵扣，借：应交税费-减免税款820 贷：管理费用820
279楼
2023-03-08 06:21:25
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阡陌红尘。：回复吴月柳 金额不用分开做录嘛？凭证摘要怎么写？
2023-03-08 07:03:03
吴月柳：回复阡陌红尘。不用，写购入金税盘及技术服务费
2023-03-08 07:14:40
阡陌红尘。：回复吴月柳 借：应交税费-减免税款820 贷：管理费用820 这个摘要怎么写？
2023-03-08 07:25:49
吴月柳：回复阡陌红尘。就写减免税款
2023-03-08 07:42:51
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
一张记账凭证上可以做退还服装押金和交印花税两笔分录吗？
可以，最好是分两张记。
280楼
2023-03-08 06:37:46
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 奋斗中的天鹅 发表的提问：
手工做账凭证传递顺序是不是，出纳整理原始凭证，然后交给会计审核，再由会计填制记账凭证和把粘贴附带的原始凭证，再把现金和银行存款有关的记账凭证交给出纳登现金日记账和银行存款日记账，把其他交给会计主管审核，然后登账这样一个流程呢
你好！你们穿不负责审核粘贴单据吗？应该是报销人员粘贴单据财务审核
281楼
2023-03-08 06:45:54
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
用友T3上年度结转记账凭证有错，反过去已修改，但是到2018.12月这个月结转后2019.1月二月有录入记账凭证，这个应该怎样做
重新结转余额到次年不影响已录入凭证
282楼
2023-03-08 06:50:59
全部回复
会计学堂：回复三宝老师 2018年度的余额重新结转到2019年吗，那现建立的2019年账户需要删除吗
2023-03-08 07:12:41
会计学堂：回复三宝老师 2019年已录入的凭证需要删除吗
2023-03-08 07:37:21
三宝老师：回复会计学堂已录入凭证不需要删除，不影响
2023-03-08 08:03:01
会计学堂：回复三宝老师 麻烦老师告诉一下，重新结转的操作流程，这个操作我不熟
2023-03-08 08:16:17
三宝老师：回复会计学堂2019年。 4.、点年度账下的结转上年数据，按模块的顺序结转就行了。 注意年结前先备份好你的数据哟。
2023-03-08 08:26:19
三宝老师：回复会计学堂用账套主管登录系统管理，注意选择2019年。 点年度账下的结转上年数据，按模块的顺序结转就行了。 注意年结前先备份好你的数据哟。
2023-03-08 08:51:23
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 娇气的电话 发表的提问：
仓储收入怎么做账？有一笔入库单就做一个凭证吗？会计分录怎么写？
您好，是的，有一笔收入，就做一个凭证。分录，借；现金或者银行存款，贷；预收账款，或者主营业务收入，应交税费-应交增值税。
283楼
2023-03-09 06:28:56
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 风雨同行 发表的提问：
员工出差借款，回来还款，借：现金200，管理费用300，贷：其它应收款500。做这样分录，做现金收款凭证？，还是做记帐凭证，如果有专职现金会计，现金会计是不是只做现金收付款凭证，那这个分录涉及转帐，那具体怎么处理，还有学堂上这张凭证做的格式对不对？谢谢
借 现金 200 管理费用300 贷款：其他应收款-个人 200
284楼
2023-03-09 06:35:23
全部回复
罗老师：回复风雨同行贷 银行存款 、其他应付款
2023-03-09 07:21:11
小周老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.1w
引用 @ 和谐的飞鸟 发表的提问：
老师，请问怎么根据这几个原始凭证做会计分录啊？怎么填会计分录啊？
学员你好，11-1出库的库存商品 借：发出商品 贷： 库存商品 平台旨在解决学员在学习和实务当中遇到的具体问题，而不是单纯地提供答案。对于整个知识或整个题目都不知道的问题，希望学员能找到相关课程或书本，先学习好相关知识，再做相关试题，且尽量做有答案和解析的试题，在做题或学习的过程中有具体问题不懂的再来提问，这样对您的学习和掌握知识才是最有效果的。期待您学习后再次提问具体疑问！
285楼
2023-03-09 06:50:59
全部回复
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