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酒店月末会计的计提结转分录
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 学徒 发表的提问：
酒店帮老板代销一批产品，该怎么做会计分录？
你好 借：受托代销商品 贷：受托代销商品款 借：应收帐款 贷：应付账款 应交税金-增值税 代销清单给委托方
91楼
2022-12-23 08:08:15
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 2333333 发表的提问：
酒店员工用自家的材料就歺，会计分录怎么做?
你好，可以这样处理 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；原材料
92楼
2022-12-23 08:33:57
全部回复
2333333：回复邹老师 我新去的酒店会计，他们是这么做的 借：主营业务成本红字 借：营业费用福利费。有点不明白
2022-12-23 08:47:16
邹老师：回复2333333你好，这个明显就是费用，为什么还要冲销费用 呢？
2022-12-23 09:00:37
2333333：回复邹老师 可以这样处理 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；原材料 一般来说都是这做的 借：主营业务成本(红字）
2022-12-23 09:19:38
邹老师：回复2333333你好，这个就相当于一般企业购进食材作为职工餐费处理是一个原理的
2022-12-23 09:43:32
2333333：回复邹老师 我做的是：借：营业费用，贷：原材料，他们说不对
2022-12-23 09:54:42
邹老师：回复2333333你好，不对的原因或理由是？
2022-12-23 10:08:58
刘老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 金华 发表的提问：
老师，酒店赠送给顾客的早餐券怎么做会计分录？谢谢！
简单的做法就是早餐券消费时，本来借方是现金的，如果用早餐券抵现金的时候，把借方的现金换成销售费用
93楼
2022-12-23 08:52:14
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 殷勤的老师 发表的提问：
酒店买餐厅用品和买手套会计分录
这个可以做周转材料低值易耗品，领用做主营业务成本 贷周转材料低值易耗品
94楼
2022-12-23 09:14:59
全部回复
殷勤的老师：回复maize老师 购买空调开关呢？
2022-12-23 09:34:04
maize老师：回复殷勤的老师周转材料低值易耗品，领用做主营业务成本 贷周转材料低值易耗品
2022-12-23 09:59:12
殷勤的老师：回复maize老师 一样的，那酒店购名片是管理费用吧
2022-12-23 10:12:22
maize老师：回复殷勤的老师可以做销售费用下面这个
2022-12-23 10:34:36
殷勤的老师：回复maize老师 那就是营业费用咯
2022-12-23 10:56:00
maize老师：回复殷勤的老师嗯，是的，是的，是的，是的
2022-12-23 11:07:24
殷勤的老师：回复maize老师 维修，更换变压器是那个科目
2022-12-23 11:25:58
maize老师：回复殷勤的老师这个做管理费用修理费
2022-12-23 11:52:31
殷勤的老师：回复maize老师 买写了材料花了1000多又是什么科目
2022-12-23 12:17:17
maize老师：回复殷勤的老师装修？小修吧，那这个一起做管理费用修理费
2022-12-23 12:36:26
殷勤的老师：回复maize老师 老师还有这个
2022-12-23 12:50:22
maize老师：回复殷勤的老师信封做管理费用办公费，周转材料低值易耗品，领用做主营业务成本 贷周转材料低值易耗品
2022-12-23 13:17:59
殷勤的老师：回复maize老师 酒店的画图，电视机页面换开， 西瓜刀一把，又是什么科目
2022-12-23 13:43:21
maize老师：回复殷勤的老师画图 这个是干啥的，金额大吗，电视机页面换开，换开关？西瓜刀一把，周转材料低值易耗品，领用做主营业务成本 贷周转材料低值易耗品
2022-12-23 13:55:34
殷勤的老师：回复maize老师 就是酒店墙壁装饰画，电视机页面换来是相当于换电子屏幕，换成自己酒店名称
2022-12-23 14:11:56
maize老师：回复殷勤的老师金额大吗，不大可以直接做借:营业费用-装饰费 贷:库存现金 / 银行存款
2022-12-23 14:22:32
殷勤的老师：回复maize老师 100多块钱，换开电视机页面花了800元
2022-12-23 14:33:14
maize老师：回复殷勤的老师这个直接做营业费用下面就可以
2022-12-23 14:57:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 庐州月下＆VE 发表的提问：
计提和月末结转我都不会。如果去代理记账公司做账，人家发票和费用，账做了，那需要计提什么呢，还需要结转什么？就是月末的分录不会做。
你好，计提的比如工资，折旧，税金 结转一般就是损益，成本
95楼
2022-12-24 07:56:46
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庐州月下＆VE：回复邹老师 计提税金的话是计提应交增值税就可以了吗？@邹老师:
2022-12-24 08:09:38
邹老师：回复庐州月下＆VE你好，增值税是不需要计提的，主要是附加税的计提
2022-12-24 08:36:14
庐州月下＆VE：回复邹老师 哦哦，谢谢，结转的话就是收入结转到成本就可以了吧，结转损益是做账软件可以自动结转的对吗？@邹老师: 还有折旧计提就是借管理费用，贷累计折旧对吧，月初需要做借累计折旧，贷固定资产吗？月初不这样做，那什么时候需要做呢，因为折旧了，固定资产价值不就减少了吗
2022-12-24 09:00:19
邹老师：回复庐州月下＆VE是的 不需要做 借累计折旧，贷固定资产 固定资产处置的时候做
2022-12-24 09:23:02
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 四毛呀 发表的提问：
酒店筹备购一批厨具未付款，现开业了，付了，会计分录怎么写啊
借：主营业务成本--低值易耗品 贷：银行存款等
96楼
2022-12-24 08:11:44
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 九离 发表的提问：
酒店支付花卉租金怎么做会计分录
您好 借：管理费用-租金 贷：银行存款
97楼
2022-12-24 08:20:41
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 陈杨 发表的提问：
酒店员工早餐在外吃，客人早餐也在外吃，一个月付款一次，给餐馆付款怎么做会计分录
这个有发票才能列支成本和福利费开支
98楼
2022-12-24 08:45:51
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陈杨：回复江老师 有呢
2022-12-24 09:02:29
陈杨：回复江老师 怎么做账？
2022-12-24 09:19:53
江老师：回复陈杨做的账务处理是： 借：管理费用——福利费 借：营业成本 贷：银行存款（或应付账款）
2022-12-24 09:32:43
陈杨：回复江老师 好的
2022-12-24 09:48:55
陈杨：回复江老师 谢谢
2022-12-24 10:17:12
江老师：回复陈杨有不明白的问题再咨询
2022-12-24 10:35:57
陈杨：回复江老师 老师，酒店购买雨伞供客人使用，每次使用收取押金，怎么会计入账
2022-12-24 10:51:12
陈杨：回复江老师 购买雨伞这块怎么入账
2022-12-24 11:19:41
江老师：回复陈杨这个不用记账，就是业务系统处理。
2022-12-24 11:38:00
江老师：回复陈杨购买雨伞计入周转材料——低值易耗品
2022-12-24 11:49:08
陈杨：回复江老师 计入周转材料还要摊销？
2022-12-24 12:07:18
江老师：回复陈杨是的，这个也是需要摊销计入成本或费用的
2022-12-24 12:22:37
陈杨：回复江老师 分多久摊销
2022-12-24 12:48:59
江老师：回复陈杨这个可以按一次性进行摊销，或五五摊销，没有具体的时间。如果是一次性摊销，就是入账当月就摊销了。如果是五五摊销法摊销，就是入账当月摊销一半，在报废时再摊销一半，至于什么时候报废，就看质量问题了
2022-12-24 13:03:04
陈杨：回复江老师 好的，谢谢老师
2022-12-24 13:15:32
江老师：回复陈杨有不明白的问题再咨询
2022-12-24 13:30:05
陈杨：回复江老师 我们酒店购买厨房客人用早餐区餐具，怎么会计入账，客人免费吃
2022-12-24 13:46:19
江老师：回复陈杨这个也是低值易耗品，进行摊销处理
2022-12-24 14:15:24
陈杨：回复江老师 分录能详细下不，谢谢
2022-12-24 14:44:03
江老师：回复陈杨一、购买时 借：周转材料——低值易耗品 贷：银行存款（或库存现金、应付账款） 二、摊销时 借：销售费用——低值易 耗品 贷：周转材料——低值易耗品
2022-12-24 15:13:00
陈杨：回复江老师 为啥入销售费用？
2022-12-24 15:24:13
江老师：回复陈杨这个是客人用的。会有销售收入，就是营业收入
2022-12-24 15:36:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 荒岛晴空 发表的提问：
购买的酒店用品怎么做会计分录
此问题已经给予回复
99楼
2022-12-24 09:11:59
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
酒店购入酒水时赠送的酒水等如何做会计分录
也是跟酒水一样录入到库存商品里
100楼
2022-12-25 08:11:14
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 我很快乐 发表的提问：
酒店开业，异味太大，买了香水来喷，购买香水的会计分录？
计入销售费用——低值易耗品
101楼
2022-12-25 08:19:05
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ C&H 发表的提问：
每月计提和结转增值税的会计分录
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税
102楼
2022-12-25 08:36:00
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 庆庆 发表的提问：
酒店里面各个部门接待吃饭住房挂账做什么会计分录
你好是接待外单位人员吗
103楼
2022-12-25 08:58:28
全部回复
庆庆：回复小惑老师 有接待外单位挂账，有自己内部员工吃的或住的挂账，
2022-12-25 09:25:24
小惑老师：回复庆庆做视同销售处理， 借：销售费用（外单位） 应付职工薪酬（本单位）
2022-12-25 09:53:39
小惑老师：回复庆庆借：销售费用（外单位） 应付职工薪酬（本单位） 贷：库存商品 销项税额
2022-12-25 10:19:59
庆庆：回复小惑老师 那么做借应收账款内部或者外部贷做主营业务收入是错的是吧
2022-12-25 10:35:07
小惑老师：回复庆庆是的，不做应收账款和主营业务收入
2022-12-25 10:58:28
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小芜 发表的提问：
酒店作活动 原价9活动价7这笔会计分录该怎么做
您好，不用管原价，按活动价的收款记账和确认收入即可。
104楼
2022-12-25 09:11:59
全部回复
小芜：回复王雁鸣老师 那活动不用休现？
2022-12-25 09:40:10
王雁鸣老师：回复小芜您好，不用体现的。
2022-12-25 10:06:06
小芜：回复王雁鸣老师 好的 谢谢
2022-12-25 10:33:16
王雁鸣老师：回复小芜您好，不客气。
2022-12-25 10:51:28
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ skywalker 发表的提问：
酒店自己的员工餐厅，管理部门用餐，具体的会计分录应该怎么做呀？
同学你好 借，管理费用一福利费 贷，应付职工薪酬一福利费 借，应付职工薪酬一福利费 贷，主营业务成本
105楼
2022-12-26 07:39:54
全部回复
skywalker：回复立红老师 需要做进项税额转出吗？
2022-12-26 07:53:25
立红老师：回复skywalker同学你好，如果当初有做进项，是需要转出的；
2022-12-26 08:12:17
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