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报销差旅费补足金额会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 痴情的柜子 发表的提问：
差旅费报销 和费用报销可以写在一起吗 ？差旅补贴用差旅费报销 费用报销填写费用报销单。
可以在一个报销单里面，但是你需要分开明细
211楼
2023-02-09 07:15:54
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ DaWin 发表的提问：
用备用金报销差旅费怎么做分录
你好，借管理费用－－差旅费，贷其他应收款－－备用金
212楼
2023-02-09 07:25:59
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DaWin：回复庄老师 那从老板那里借来备用金用工行转账 是不是做分录借：其他应收款-备用金 贷：银行存款-工行
2023-02-09 07:39:37
庄老师：回复DaWin你好不是的，是欠老板的，要先做借银行存款，贷其他应付款－－老板，借出时，借：其他应收款-备用金 贷：银行存款-工行
2023-02-09 08:01:56
DaWin：回复庄老师 前面分录的银行存款是不是借用人银行账户金额增加的意思
2023-02-09 08:14:31
庄老师：回复DaWin你好，是公司银行存款增加
2023-02-09 08:30:46
DaWin：回复庄老师 为什么？用的是私户发的备用金
2023-02-09 08:43:58
庄老师：回复DaWin你好，用私户发的备用金要先转账到公户，按公户再转到备用金
2023-02-09 09:13:41
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 云雀 发表的提问：
事业单位的出差人员报销车费和伙食补贴和交通补助，车费计入差旅费，补贴也是记入差旅费吗？要记入哪个会明细？
您好，是的，车费计入差旅费，补贴也是记入差旅费。
213楼
2023-02-09 07:44:59
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 老迟到的月光 发表的提问：
报销差旅费,住宿费取得专用发票,金额10万元,税率6%,税额0.6万元;餐饮费取得普通发票,共计金额5万元,税率6%,税额0.3万元;交通费共计20万元;出差补助费共计4.7万元。转账付款。 会计分录怎么编制呢
其他应付款 银行存款 就可以的，同学
214楼
2023-02-10 06:57:22
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 过时的小刺猬 发表的提问：
王大海出差回来报销差旅费1000元，补付差额。
您好 请问前面借款金额多少
215楼
2023-02-10 07:04:14
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 个性的小土豆 发表的提问：
3月18日，采购员出差回来，报销差旅费3000元，并交回现金1000元。该如何写会计分录
这个业务之前，还应该有该采购员向公司借支款项，具体数据说一下？
216楼
2023-02-10 07:16:06
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 美丽*心情 发表的提问：
老师您好，想咨询下，差旅费差补不贴票，怎么做会计分录
你好，不需要发票的 借；管理费用等科目 贷；银行存款等科目
217楼
2023-02-10 07:23:00
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ Best^^ 楠 发表的提问：
给员工的差旅费补贴（现金），怎么做分录？员工需要为这笔补贴交个税吗？
借：应付职工薪酬-工资 贷：现金 这笔补贴属于本次差旅范围的，并且在合理的范围的不用交个税
218楼
2023-02-10 07:44:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 高大的滑板 发表的提问：
想问一些基础会计知识 15日，行政管理人王明出差回来，报销差旅费600元，余款交回库存现金200元，会计部门根据差旅费报销单和借款结算单据，应编制如下会计分录：
借：管理费用--差旅费 600 库存现金 200 贷：其他应收款--王明 800
219楼
2023-02-12 08:31:23
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高大的滑板：回复张艳老师 A公司2018年4月5日购入某股票400万股作为交易性金融资产每股支付价4元（其中含已宣告未发放是现金股利每股0.5元），另支付相关费用3万元。
2023-02-12 08:55:54
张艳老师：回复高大的滑板如果您最初的问题已经解决，请您及时给予评价。如果您有另外的新问题，建议您重新提问。感谢您的理解！！
2023-02-12 09:17:34
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Q^_^Z^_^H 发表的提问：
差旅费中的出差补贴，还有餐费报销的，差旅费报销单有嘛
是的，要贴报销单的
220楼
2023-02-12 08:36:49
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Q^_^Z^_^H：回复袁老师 那样的单子有嘛
2023-02-12 09:18:52
袁老师：回复Q^_^Z^_^H这个实务中比较多，这里没有的
2023-02-12 09:43:34
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ MZ Chow 发表的提问：
出差差旅费报销单上的补助，比如出差补助，餐补这些可以直接报销吗？可以税前扣除吗？补助金额较大合理吗？
你好； 这些是计入差旅费报销单里面  据实报销的。 要有差旅费报销制度做支撑的  
221楼
2023-02-12 08:58:52
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MZ Chow：回复meizi老师 那这些补助需要提供凭证吗？
2023-02-12 09:27:46
meizi老师：回复MZ Chow你好；   有制度就行了。       这个据实做账 报销  差旅费入账   
2023-02-12 09:51:40
MZ Chow：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-02-12 10:14:30
meizi老师：回复MZ Chow没事的； 希望能帮到你  
2023-02-12 10:28:09
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 高大的过客 发表的提问：
7月18日，采购员出差回来，报销差旅费3000元，并交回现金1000元。怎么编制会计分录？
借，管理费用～差旅费3000，现金，1000，贷，其他应收款4000
222楼
2023-02-12 09:27:00
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 平常的钢铁侠 发表的提问：
员工报销差旅费，其中有住宿费的增值税普通发票（金额：776.6，税额：23.3）但答案中的会计分录应交税费是九元
您好，您可以截图看下吗
223楼
2023-02-13 07:17:54
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平常的钢铁侠：回复文老师 就是预借差旅费1000元，退回91元 答案的会计分录： 借：销售费用 900 应交税费-应交增值税-进项税额 9 库存现金91 贷：其他应收款 1000 为什么不直接是 借：管理费用909 库存现金91 贷：其他应收款1000 为什么管理费用变成了销售费用，以及要写应交税费，这900和9是怎么来的
2023-02-13 07:29:14
文老师：回复平常的钢铁侠住宿费的普票发票是不可以抵扣的，这里的火车票时可以计算抵扣的，109/(1%2B9%)*9%=9就是进项税额，900是800%2B109/（1%2B9%）=900
2023-02-13 07:41:43
平常的钢铁侠：回复文老师 老师，为什么是用动车费乘啊，不能直接不写应交税费吗，还有百分之九是什么，这个公式是什么意思，为什么是销售费用不是管理费
2023-02-13 08:08:25
文老师：回复平常的钢铁侠109是含税金额，需要先换算为不含税金额，109/（1%2B9%）=100，这是不含税金额，然后进项税额=不含税金额*9%，这里的9%是运输行业的9%的增值税税率，报销单或业务介绍里面有没有说是销售部门某某出差的差旅费
2023-02-13 08:34:07
平常的钢铁侠：回复文老师 好的，谢谢老师！
2023-02-13 09:02:39
文老师：回复平常的钢铁侠不客气，这是我们的职责所在
2023-02-13 09:17:06
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ WATER 发表的提问：
报销差旅费和误餐补助需要什么附件呢？
差旅费报销单。
224楼
2023-02-13 07:29:50
全部回复
WATER：回复方亮老师 这些费用计入职工福利费，免征个税是吗？ 包括日期、行程、及事项等吗？ 报销单后面附的必须要有增值税发票吗？如果没有能用什么代替吗？（领导应该交个税而不想交怎么办？不可能每个月都用差旅费和误餐补助报销吧，如果没发票呢）
2023-02-13 07:47:23
方亮老师：回复WATER1、应该计入差旅费明细科目，免征个税。 2、是的。 3、车费、住宿费应该有发票，误餐补助可以没有发票。 4、不能用其他的发票代替。 5、工资超过3500元需要缴纳个税，除了用发票代替，没有其他的办法。
2023-02-13 08:16:04
WATER：回复方亮老师 每个月1500-2000的差旅费报销应该怎么去找发票？（实际并没发生可以报销的事项，没有赴外地开会什么的，也没有会议文件证明是发生的差旅费。。。怎么办呢？） 那么如果一个人每天50元的误餐补助是不是过高了？
2023-02-13 08:45:45
方亮老师：回复WATER如果没有发生差旅费最好不要入账，否则有涉税风险。50元的误餐补助不高。
2023-02-13 09:13:13
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 温婉的八宝粥 发表的提问：
张三出差归来，报销差旅费8240元，交回现金1760元，差旅费报销单1张，附件23张，分录怎么写
你好，借：管理费用-差旅费8240 现金1760 贷：其他应收款
225楼
2023-02-13 07:38:59
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