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报销差旅费补足金额会计分录
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
王楠出差归来报销差旅费1254元1现金补付差额
借：管理费用—差旅费 贷：其他应收款—王楠 现金
121楼
2022-12-29 08:22:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 矮小的发箍 发表的提问：
差旅费补助不需要任何原始凭证吧！如果报销差旅费原始凭证金额大于报销单金额，税务部门是否会认为企业有问题
你好，差旅费补助不需要发票，需要填写差旅费报销单。 （报销差旅费原始凭证金额大于报销单金额）这个是没有问题的
122楼
2022-12-29 08:42:38
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矮小的发箍：回复邹老师 那有外地招待费票子，但是只有单程车票，能报销吗？
2022-12-29 09:08:52
邹老师：回复矮小的发箍你好，招待只发生了车票支出？
2022-12-29 09:33:41
矮小的发箍：回复邹老师 只有去的车票，没有回来的，或者干脆没有车票只有招待费，能报销吗？
2022-12-29 09:45:21
邹老师：回复矮小的发箍你好，如果是真实发生的招待费支出，是可以入账的 
2022-12-29 10:10:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 勤劳的老虎 发表的提问：
张伟回公司报销差旅费，火车票545，住宿500，进项税额30，出差补贴360，剩余款项现金退回 会记分录怎么写
你好 借：管理费用， 应交税费—应交增值税（进项税额）， 库存现金， 贷：其他应收款
123楼
2022-12-29 09:05:59
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勤劳的老虎：回复邹老师 出差补贴是加在管理费里面吗
2022-12-29 09:21:06
邹老师：回复勤劳的老虎你好，是的，是这样的
2022-12-29 09:40:08
勤劳的老虎：回复邹老师 借:管理费用 1045 应交税费 应交增值税 30 库存现金 贷:其他应收款
2022-12-29 09:52:34
勤劳的老虎：回复邹老师 库存现金多少
2022-12-29 10:21:44
邹老师：回复勤劳的老虎你好，需要知道之前出差的时候借款了多少，才知道现在退回的库存现金 是多少的 
2022-12-29 10:35:55
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 搞怪的航空 发表的提问：
职工出差回来报销差旅费3400，增值税204，补付现金604，会计分录是借管理费用和应交税费——应交增值税(进项税额)，贷是其他应收款吗？
学员你好，贷方其他应收款和库存现金
124楼
2023-01-03 08:24:35
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
采购员出差回来，报销差旅费880元，收回现金320元.会计分录怎么做
借；管理费用 库存现金 贷；其他应收款
125楼
2023-01-03 08:33:50
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邹老师：回复爱笑的流沙借；管理费用 库存现金 贷；其他应收款
2023-01-03 08:58:17
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计分录 管理人员王某出差回来，报销差旅费1115元，交回现金135元
借管理费用1115 库存现金135 贷其他应收款1250
126楼
2023-01-03 08:47:04
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 天真的飞鸟 发表的提问：
3.15,A大学老师李思预借差旅费8000元，5月8日李思回校报销差旅费6500元，并交回多余现金1500元。做预算会计分录。
你好！ 1.预借 借事业支出8000 贷资金结存8000 2.报销 借资金结存1500 贷事业支出1500
127楼
2023-01-03 08:53:59
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.31w
引用 @ 机智的画板 发表的提问：
老师您好，请问大学老师预借差旅费8000元，后回学校报销差旅费6500元并交回多余现金1500元的预算会计分录该怎么做呢，谢谢老师
借：单位管理费用-差旅费6500      库存现金1500 贷：其他应收款8000 借：资金结存-货币资金1500 贷：事业支出1500
128楼
2023-01-04 07:36:09
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梅 发表的提问：
差旅费报销有飞机票，可抵进项税额的会计分录怎么做？
借差旅费 进项税额 贷库存现金
129楼
2023-01-04 08:01:29
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 江晚 发表的提问：
会计分录 12月31日，出差人员张明回财务报销差旅费，带回往返机票，合计2460元，上海住宿费发票张1 590元(2天，750元/天，增值税90元，税率6%)，财务在报销时按规定给予交通补助240元(80 元X3天)，餐费补助300元(100元X3天)，差旅费合计4500元，退回现金410元。
借，销售费用～差旅费4500，现金410，贷其他应收款4910
130楼
2023-01-04 08:13:50
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江晚：回复辜老师 老师 ，不应该借记 应交税费90嘛
2023-01-04 08:28:00
辜老师：回复江晚你那个1590应该包含增值税的吧
2023-01-04 08:53:31
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 葫芦娃 发表的提问：
报销机票1320差旅费用，怎么做会计分录
借管理费用或销售费用-差旅费1211.01 进项税额108.99 贷：银行存款1320
131楼
2023-01-04 08:38:41
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葫芦娃：回复小惑老师 飞机报销费用40怎么计会计分录
2023-01-04 09:09:07
小惑老师：回复葫芦娃飞机报销费用40怎么计会计分录 这个是什么费用
2023-01-04 09:23:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 隐形的小虾米 发表的提问：
8月10日，王明出差预借差旅费500元，出纳以现金付给。 8月20日，王明出差回来，报销差旅费465元，退回现金35元。 请分别编写会计分录。
你好 8月10日，王明出差预借差旅费500元，借；其他应收款 500，贷；库存现金500 王明出差回来，报销差旅费465元，借；管理费用——差旅费465，库存现金 35，贷；其他应收款 500
132楼
2023-01-04 08:53:59
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 雪花 发表的提问：
差旅费 报销 计入其他应付款吗 差旅费报销怎么做分录
你好 报销的时候 ，你们没有支付吗？那就是计入其他应付款 借 管理费用-差旅费 贷 其他应付款
133楼
2023-01-05 08:35:35
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雪花：回复答疑苏老师 我们租一个店铺 ，不是有转让费吗？转让费金额很大 怎么做分录 需要考虑摊销的问题吗
2023-01-05 08:49:52
答疑苏老师：回复雪花你好 借 长期待摊费用 贷 银行存款 需要按租期进行摊销的。
2023-01-05 09:14:22
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 如意的耳机 发表的提问：
运输公司报销货运司机差旅费 会计分录怎么做呢？
同学你好， 借，主营业务成本一差旅费 贷，银行存款等；
134楼
2023-01-05 08:45:54
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如意的耳机：回复立红老师 老师你好，这是业务资料，这个业务的具体会计分录可以帮忙写一下吗，是小规模纳税人
2023-01-05 09:00:07
立红老师：回复如意的耳机同学你好， 借，主营业务成本——差旅费 贷，银行存款等
2023-01-05 09:12:06
如意的耳机：回复立红老师 好哒谢谢老师
2023-01-05 09:27:23
立红老师：回复如意的耳机不客气的，祝您 学习愉快 ；
2023-01-05 09:41:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 笨笨的蜜粉 发表的提问：
1.19日，职工小孙预借差旅费900元，以现金支付。 2.28日，小孙出差回来，报销差旅费1500元,余款以现金支付。 请问这两题的会计分录怎么写？凭证怎么开怎么写？
你好 1，借：其他应收款900，贷：库存现金900 2，借：管理费用1500，贷：其他应收款 900，库存现金 600
135楼
2023-01-05 08:50:59
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笨笨的蜜粉：回复邹老师 那请问凭证该怎么开呢…
2023-01-05 09:21:22
邹老师：回复笨笨的蜜粉你好 1，借：其他应收款900，贷：库存现金900 2，借：管理费用1500，贷：其他应收款 900，库存现金 600 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-01-05 09:49:29
笨笨的蜜粉：回复邹老师 对于这个分录没有疑问，但是我对这两题该怎么开凭证有疑问
2023-01-05 10:11:14
邹老师：回复笨笨的蜜粉你好，怎么开凭证（这个是什么意思呢？） 分录都已经写好了，照着分录登记相应账簿就是了
2023-01-05 10:27:52
笨笨的蜜粉：回复邹老师 就是，第一题该用什么凭证？第二题该用什么凭证？
2023-01-05 10:55:32
邹老师：回复笨笨的蜜粉你好，如果分收付转，都是付款凭证
2023-01-05 11:14:34
笨笨的蜜粉：回复邹老师 老师，第二题的凭证我还是不是很懂，我朋友说第二题要开两张凭证，一张是付款凭证一张是转账凭证，那这两张凭证该怎么写呢？
2023-01-05 11:40:57
邹老师：回复笨笨的蜜粉你好，第二笔业务不需要分两笔凭证来写，有库存现金减少，就登记付款凭证就是了  而不需要一部分是付款凭证，一部分是转账凭证的 
2023-01-05 12:02:21
笨笨的蜜粉：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-01-05 12:15:18
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