海鸟：回复bamboo老师 那汇算清缴时都应该调减啊

bamboo老师：回复海鸟对的 汇算清缴的时候要调整

海鸟：回复bamboo老师 好，谢谢老

bamboo老师：回复海鸟不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

~：回复邹老师 这个需要什么材料手续吗，还是直接做坏账就可以了

邹老师：回复~你好，需要对方发生财务困难的证明 

~：回复邹老师 需要对方出具吗？

~：回复邹老师 我们自己写一个不可以那？

邹老师：回复~你好，是的，是这样的

~：回复邹老师 怎么写啊，自己写需要对方盖章吗？

邹老师：回复~你好，就是某某单位因为某某原因，导致财务困难，无法偿还某某单位的款项，然后盖章

~：回复邹老师 我们单位自己盖章吗？需要对方单位盖章吗

邹老师：回复~你好，需要对方单位盖章，自己单位不需要

~：回复邹老师 自己单位盖章不可以吗？我现在都找不到对方开

~：回复邹老师 找不到对方了

邹老师：回复~你好，这个是对方出具的证明，是对方盖章才是啊 

名花解语：回复bamboo老师 之前的利息是已经入账了哦

bamboo老师：回复名花解语您收不回的一部分 是本金还是利息?

名花解语：回复bamboo老师 利息，而且是去年就已经先去入利息了

bamboo老师：回复名花解语那您去年分录怎么写 的？

名花解语：回复bamboo老师 入财务费用利息收入呀

bamboo老师：回复名花解语那您利息有没有计提？

路在脚下：回复maize老师 小企业会计

路在脚下：回复maize老师 顾客不满意，不付钱了

maize老师：回复路在脚下那只能做营业外支出汇算清缴纳税调增。

路在脚下：回复maize老师 汇算清缴纳税调增啥意思

路在脚下：回复maize老师 是多交税对吗

maize老师：回复路在脚下就是你们这个收不回来税局不认可这个。

路在脚下：回复maize老师 那一直挂应收账款可以吗

maize老师：回复路在脚下可以挂，没有收款可以挂。

燕儿：回复冰儿老师 平时没有计提坏账

冰儿老师：回复燕儿如确认收不回，你可以年末计提。

燕儿：回复冰儿老师 怎么做

冰儿老师：回复燕儿借：资产减值损失 贷：坏账准备

紫藤老师：回复爱华根据相关规定: 债权人有权要求债务人按照合同的约定或者依照法律的规定履行义务. 因此注销企业作为债务人应当依法清偿自己的应付款项. 注销企业到期的应收、预付账款因依法主张其债权力,对确实无法收回而形成的坏账损失,允许在清算所得中作为损失扣除.

爱华：回复紫藤老师 管理费用？不计营业外支出吗

紫藤老师：回复爱华计入管理费用即可的

蔷薇：回复郭老师 老师这样做交税吗

郭老师：回复蔷薇你好，可以抵扣所得税。

Struggle：回复郭老师 有的是，有的不是

郭老师：回复Struggle你老板的，应该做分红有限公司的，按20%交个税

郭老师：回复Struggle不是你单位职工的，这个是哪里的个人嘛？个人的话给他申报工资个税。

Struggle：回复郭老师 我晕，我说的是：其他应收款，收不回来，现在我要怎么样来销账，用会计分录来平账

郭老师：回复Struggle是你单位的职工借管理费用，工资贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷其他应收款， 你老板的借利润分配，应付利润，借应付利润贷其他应收款应交税费个税借利润分配未分配利润贷利润分配应付利润。 政策依据财政部、国家税务总局关于规范个人投资者个人所得税征收管理的通知》（财税〔2003〕158号）第二条关于个人投资者从其投资的企业（个人独资企业、合伙企业除外）借款长期不还的处理问题规定，纳税年度内个人投资者从其投资企业（个人独资企业、合伙企业除外）借款，在该纳税年度终了后既不归还，又未用于企业生产经营的，其未归还的借款可视为企业对个人投资者的红利分配，依照“利息、股息、红利所得”项目计征个人所得税。 《财政部、国家税务总局关于企业为个人购买房屋或其他财产征收个人所得税问题的批复》（财税〔2008〕83号）第一条规定，根据《中华人民共和国个人所得税法》和《财政部、国家税务总局关于规范个人投资者个人所得税征收管理的通知》（财税〔2003〕158号）的有关规定，符合以下情形的房屋或其他财产，不论所有权人是否将财产无偿或有偿交付企业使用，其实质均为企业对个人进行了实物性质的分配，应依法计征个人所得税。 （二）企业投资者个人、投资者家庭成员或企业其他人员向企业借款用于购买房屋及其他财产，将所有权登记为投资者、投资者家庭成员或企业其他人员，且借款年度终了后未归还借款的。 第二条规定，对个人独资企业、合伙企业的个人投资者或其家庭成员取得的上述所得，视为企业对个人投资者的利润分配，按照“个体工商户的生产、经营所得”项目计征个人所得税；对除个人独资企业、合伙企业以外其他企业的个人投资者或其家庭成员取得的上述所得，视为企业对个人投资者的红利分配，按照“利息、股息、红利所得”项目计征个人所得税；对企业其他人员取得的上述所得，按照“工资、薪金所得”项目计征个人所得税。