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未分配利润转赠股本会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ Hughes张无畏 发表的提问：
24、12月初“本年利润”账户余额：贷方200000元。结转本月损益至本年利润。 25、结转本年实现的净利润至利润分配——未分配利润。（会计分录）
你好，稍等我做了发给你
76楼
2022-12-21 08:50:13
全部回复
Hughes张无畏：回复暖暖老师 19、企业购入需要安装的甲设备一台，买价28000元，运输费1200元，交付安装，企业安装上述装备时，支付安装费1500元，组 将安装完毕的设备交付费用。（购入设备增值税税率13%,运输安装服务增值税税率9%,均为不含税价格。）。
2022-12-21 09:08:39
Hughes张无畏：回复暖暖老师 还有我的前面的答案
2022-12-21 09:36:07
Hughes张无畏：回复暖暖老师 19题是不会的
2022-12-21 09:47:23
暖暖老师：回复Hughes张无畏19.借在建工程29200 应交税费进项税额28000*13%+1200*9% 贷银行存款
2022-12-21 10:16:51
暖暖老师：回复Hughes张无畏借在建工程1500 贷银行存款1500
2022-12-21 10:40:39
暖暖老师：回复Hughes张无畏借固定资产30700贷在建工程30700
2022-12-21 11:03:41
Hughes张无畏：回复暖暖老师 24、12月初“本年利润”账户余额：贷方200000元。结转本月损益至本年利润。 25、结转本年实现的净利润至利润分配——未分配利润。（会计分录）写好了吗？
2022-12-21 11:24:51
暖暖老师：回复Hughes张无畏这俩需要前边的会计分录
2022-12-21 11:52:41
暖暖老师：回复Hughes张无畏24.借主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入 贷本年利润
2022-12-21 12:20:35
暖暖老师：回复Hughes张无畏借本年利润 贷主营业务成本 其他业务成本 管理费用 销售费用 财务费用 税金及附加 营业外支出
2022-12-21 12:34:25
Hughes张无畏：回复暖暖老师 发给你了，就是上边的那个
2022-12-21 12:47:40
暖暖老师：回复Hughes张无畏你按照这个方法计算就可以的
2022-12-21 13:10:20
Hughes张无畏：回复暖暖老师 没有应交税费，和生产成本，是吗？
2022-12-21 13:26:33
Hughes张无畏：回复暖暖老师 帮我把管理费用的列出来
2022-12-21 13:40:10
暖暖老师：回复Hughes张无畏没有应交税费和生产成本
2022-12-21 13:59:42
暖暖老师：回复Hughes张无畏管理费用就是你的会计分录里所有管理费用的数字合计
2022-12-21 14:21:12
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 蔡辉 发表的提问：
请问，个人股权转让与未分配的利润的关系是怎么样的？个人股权转让之前的未分配利润如何处理？和个人股权转让之后的未分配利润如何处理？麻烦详细解答涉及到的会计分录，谢谢老师！
个人转让股权的时候，对于享受股权期间实现的利润，转让股权的时候未分配需要按20%缴纳个税。 借，利润分配 贷，应付股利 应交税费～个税 你需要提存出来，代扣处理
77楼
2022-12-21 09:02:15
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 樱花雨 发表的提问：
月末利润分配未分配利润怎么向股东分红，股东分红要不要扣个税，会计分录怎么做
借；利润分配——未分配利润 贷；应付股利 借；应付股利 贷；银行存款 需要缴纳个人所得税的
78楼
2022-12-21 09:23:59
全部回复
樱花雨：回复邹老师 支付新公司前任公司的工资怎么做会计处理，也就是这个工资属于新公司前任公司的员工的工资，
2022-12-21 09:49:01
邹老师：回复樱花雨你好，本不应当是新公司承担啊
2022-12-21 10:04:26
樱花雨：回复邹老师 可是老板是同一人啊，他应该支付他前面哪个公司员工的工资呀
2022-12-21 10:29:13
邹老师：回复樱花雨是一个老板，但是不是一个公司啊，不能混同 的
2022-12-21 10:41:35
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 想人陪的哈密瓜，数据线 发表的提问：
结转本年利润的分录 和未分配利润的分录
借 本年利润 贷利润分配-未分配利润 或者相反分录
79楼
2022-12-22 08:59:49
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 钱钱 发表的提问：
企业股权转让，求利润分配会计分录
你好 借；利润分配——应付股利 贷；应付股利 借；应付股利 贷；银行存款
80楼
2022-12-22 09:09:00
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 十月 发表的提问：
老师，计提股东分红分录应该是： 借：未分配利润 贷：未分配利润一股东分红 ？
借：利润分配-股利 贷：应付股利 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-股利
81楼
2022-12-22 09:16:01
全部回复
十月：回复三宝老师 现金发放
2022-12-22 09:44:13
三宝老师：回复十月借：应付股利 贷：现金（银行存款）
2022-12-22 10:04:59
十月：回复三宝老师 谢谢老师
2022-12-22 10:30:02
三宝老师：回复十月不客气，祝你工作愉快，满意请五星好评
2022-12-22 10:54:11
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 迪迪朵拉 发表的提问：
股权转让后将未分配利润分配怎么做分录
借：利润分配 贷应付利润 借：应付利润 贷：银行存款 个税
82楼
2022-12-22 09:23:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 盈 发表的提问：
老师 每月底 结转时 用不用写这个分录 借 利润分配--未分配利润 贷本年利润 把本年利润结转到利润分配--未分配利润中啊
您好！一般只需要年底一次。
83楼
2022-12-23 08:33:47
全部回复
盈：回复宋生老师 @宋老师:那就是月底我不用写这个分录的意思对吧
2022-12-23 08:48:43
宋生老师：回复盈您好！是的。
2022-12-23 09:09:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ Debbie 发表的提问：
老师，比如15年12月本年利润是借：24697.23贷25500，然后把余额802.77结转到利润分配里， 会计分录为 借：本年利润 802.77 贷：利润分配-未分配利润 802.77
你好，是的
84楼
2022-12-23 08:58:06
全部回复
Debbie：回复邹老师 前任会计做12月科目余额表时，本年利润期末贷方余额写802.77.没有记载利润分配这个科目，然后16年1月的科目余额表中本年利润无期初余额，多了个利润分配科目，期初和期末余额都写贷方余额802.77。
2022-12-23 09:17:51
Debbie：回复邹老师 我想问的是，12年的科目余额表本年利润不是都结转了，应该无余额？还有12月科目余额表不用记载“利润分配”这个科目吗
2022-12-23 09:47:25
邹老师：回复Debbie你好，确实应当结转了，本年利润期末应当无余额
2022-12-23 10:10:52
Debbie：回复邹老师 那12月科目余额表不用记载“利润分配”这个科目要记上去吧？贷802.77
2022-12-23 10:39:34
Debbie：回复邹老师 就是12月份应该写利润分配期末贷余802.77，16年1月期初贷余802.77，对吗
2022-12-23 10:56:14
邹老师：回复Debbie科目余额表需要结转未分配利润 次年期初就是未分配利润的历年累计余额
2022-12-23 11:18:06
Debbie：回复邹老师 前任会计，15年12月科目余额表的本年利润本期发生额借贷各为24697.23和25500，期末贷余802.77，无利润分配科目。然后16年1月，科目余额表本年利润无期初余额，利润分配是期初贷余802.77。
2022-12-23 11:44:27
Debbie：回复邹老师 是不是年终的时候，最科目余额表不应该把结转的本年利润和利润分配记载到科目余额表里？到第二年初直接把利润分配期末余额写上去
2022-12-23 12:06:13
邹老师：回复Debbie本年利润年末余额需要结转到未分配利润 科目余额表会根据上年的情况，本年发生情况显示余额或发生额情况的
2022-12-23 12:27:56
Debbie：回复邹老师 意思是前任会计做法错了？
2022-12-23 12:41:58
邹老师：回复Debbie你好，有这个可能
2022-12-23 12:56:49
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
请问一下年度利润分配结转 如果是盈利的怎么转入利润分配未分配利润 如何写会计分录
你好，分录就是借：本年利润 贷 利润分配——未分配利润，如果亏损做相反分录
85楼
2022-12-23 09:20:59
全部回复
小鱼儿：回复小锁老师 那如果是盈利的情况下 给股东利润分配 怎么做账务处理
2022-12-23 09:32:33
小锁老师：回复小鱼儿借 ：利润分配——应付现金股利  贷 应付股利
2022-12-23 09:45:10
小鱼儿：回复小锁老师 不盈利不需要做利润分配 那向股东借款 在今后店面运营中进行偿还往来账 怎么做账务处理
2022-12-23 10:10:58
小锁老师：回复小鱼儿向股东借款就是 借 银行存款  贷 其他应付款
2022-12-23 10:32:39
小鱼儿：回复小锁老师 盈利结转的时候不是借：本年利润 贷：利润分配 未分配利润 当中的吗
2022-12-23 10:49:13
小锁老师：回复小鱼儿盈余结转的时候对啊，这不是你第一次问的那个问题吗
2022-12-23 11:14:13
小鱼儿：回复小锁老师 那应付股利是需要先从未分配利润结转到应付股利？
2022-12-23 11:37:33
小锁老师：回复小鱼儿嗯对，先发股利，在结转
2022-12-23 11:57:12
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 紫嫣 发表的提问：
股东分红内账计入利润分配_未分配利润，但是去年年底把本年利润结转利润分配，忘了设置明细科目未分配利润，现在怎么办？
现在就补充计入到未分配利润就行了。
86楼
2022-12-24 08:06:51
全部回复
紫嫣：回复宋生老师 怎么补充，我直接添加不进去，提示自动设为利润分配，因为我用了这个科目
2022-12-24 08:17:34
宋生老师：回复紫嫣如果是系统修改不了就没办法了，不过正常来说可以增加二级科目的。
2022-12-24 08:44:27
宋生老师：回复紫嫣看不到你的题目？是系统问题？
2022-12-24 08:59:44
紫嫣：回复宋生老师 但是利润分配一级科目我已经使用了，所以加不了，可以把年底本年利润结转利润分配再结转回去，再添加科目吗
2022-12-24 09:27:10
宋生老师：回复紫嫣估计你这个使用过了就改不了应该。
2022-12-24 09:50:15
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 粗犷的镜子 发表的提问：
借：利润分配一一未分配利润 贷：股本这个是什么分录？
同学你好，这是分配股票股利的分录。
87楼
2022-12-24 08:16:23
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 大镜框 发表的提问：
月末结转损益的时候，结转分录 借：本年利润 23516.72 贷：管理费用 23516.72 ，为什么结转到未分配利润的时候，分录为 借：本年利润 -23516.72 贷：利润分配-未分配利润 -23516.72； 为什么不写成 借：利润分配-未分配利润 23516.72 贷：本年利润 23516.72？？
你好，因为利润分配――未分配利润默认贷方余额的
88楼
2022-12-24 08:42:00
全部回复
大镜框：回复徐阿富老师 还是有些不明白，能帮我详细讲解一下吗？
2022-12-24 08:57:20
大镜框：回复徐阿富老师 为什么负数填写？
2022-12-24 09:26:33
徐阿富老师：回复大镜框你好，因为在借方了，但是系统默认是贷方的，所以贷方负数表示借方
2022-12-24 09:38:11
大镜框：回复徐阿富老师 如果是手工记账的时候，利润分配写借方正数也可以是吗？
2022-12-24 09:51:15
徐阿富老师：回复大镜框你好，恩，手工可以的没问题
2022-12-24 10:17:48
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 夏楠 发表的提问：
老师，21年尾本年利润可以就结转到利润分配—未分配利润吗 借：本年利润200万 贷：利润分配—未分配利润200万 然后22年1月给业务员发提成这个会计分录怎么做呢，怎么把未分配利润的钱怎么转来转去发给业务员提成呢
您好，1是的，2发的是21年度的奖金？
89楼
2022-12-24 09:00:22
全部回复
夏楠：回复小林老师 是的，是21年的奖金22年1月发的
2022-12-24 09:22:24
小林老师：回复夏楠您好，若21年没计提，则22年借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷应交税费应交个人所得税，贷银行存款
2022-12-24 09:43:16
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 辛勤的小熊猫 发表的提问：
老师你好，公司7月有股东股权转让，到今年6月底有利润，我需要先把6月底的利润从“本年利润”科目结转到“未分配利润”科目，在进行利润分配吗？还是先计提分配，到年底再结转“本年利润”到“未分配利润”
账上不需要计提 因为本年还没有结束 可以在6月底报表里面结转 作为入股的依据
90楼
2022-12-24 09:17:59
全部回复
辛勤的小熊猫：回复轶尘老师 老师，再请教一下，那分配给出让股权股东的利润在账务上应该怎么处理。
2022-12-24 09:49:10
轶尘老师：回复辛勤的小熊猫借：利润分配-未分配利润 贷：应付股利
2022-12-24 10:13:46
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