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销售不动产营业税的会计分录
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立红老师
职称:中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ ლ 傲娇小公主 发表的提问:
销售不动产什么情况下用那个税率
同学你好 一般纳税销售2016年4月30日前取得的不动产,可以选择按5%简易计税 一般纳税销售2016年4月30日后取得的不动产,税率9% 小规模——5%
136楼
2023-01-08 10:58:42
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焦老师
职称:注册会计师,CMA,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.03w
引用 @ 羚羊 发表的提问:
经营杠杆计算公式中产销业务量变动率是指销售收入还是销售量的变动率?
产销量变动率=(下一年销售量-本年销售量)/本年销售量
137楼
2023-01-08 11:08:59
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庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 优秀的萝莉 发表的提问:
销售免税农产品会计分录
借;银行存款等科目 贷;主营业务收入
138楼
2023-01-09 07:57:24
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优秀的萝莉:回复庄老师 微生物肥料应该是免税的吧
2023-01-09 08:21:36
优秀的萝莉:回复庄老师 这是发票也不知道对不对我带的公司
2023-01-09 08:37:56
庄老师:回复优秀的萝莉微生物肥料应该是免税,发票是这样开的,
2023-01-09 09:07:25
朴老师
职称:会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 棉糀鎕 发表的提问:
没有销售不动产填了0,但申报不了
同学你好 没有销售就不填写
139楼
2023-01-09 08:24:36
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棉糀鎕:回复朴老师 但申报不了
2023-01-09 08:40:51
棉糀鎕:回复朴老师 申报了一直跳出这个提示
2023-01-09 08:54:10
朴老师:回复棉糀鎕同学你好 你没有不动产销售额对吧 那你直接找税局给你操作
2023-01-09 09:20:53
江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 仲胜男 发表的提问:
为什么不动产老项目销售16年4月30日前可以按百分之5征税16年5月1号后按照9个点征税
因为老项目未抵扣进项税,新项目可以抵扣进项税。这个时间点分界是:2016年5月1日
140楼
2023-01-09 08:50:59
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仲胜男:回复江老师 就是说16年5月前不动产不能抵扣进项
2023-01-09 09:13:01
江老师:回复仲胜男以前是这样的,不动产不能抵扣进项税。从2016年5月1日分期抵扣,第一个月抵扣60%,第十三个月抵扣40%,从2019年4月1日开始,不动产可以一次性抵扣进项税,不在分期抵扣
2023-01-09 09:40:14
仲胜男:回复江老师 嗯嗯
2023-01-09 10:02:29
仲胜男:回复江老师 固定资产是2008年12月前不能抵扣进项的对吧
2023-01-09 10:26:45
江老师:回复仲胜男是的,从2009年1月1日开始可以抵扣进项税,从生产型增值税转型为消费型的增值税
2023-01-09 10:42:14
仲胜男:回复江老师 嗯嗯
2023-01-09 10:56:33
江老师:回复仲胜男有不明白的问题再咨询
2023-01-09 11:07:00
仲胜男:回复江老师 老师我这边有这么个情况我们公司老板的弟弟借了公司1万做账时借其他应收贷银行老板私下给客户的返佣说直接抵扣他弟弟的钱,我账务有没有什么好办法处理呢怎么消掉往来呢
2023-01-09 11:24:29
江老师:回复仲胜男这个找发票报销冲账处理
2023-01-09 11:38:37
仲胜男:回复江老师 那个借款是去年借的他不是公司员工不能报销吧
2023-01-09 11:54:29
江老师:回复仲胜男不能报销,就是让老板报销处理,让将这个钱还现金平账
2023-01-09 12:14:56
仲胜男:回复江老师 借库存现金贷其他应收然后再借费用贷库存是吧这样危险吗
2023-01-09 12:27:33
仲胜男:回复江老师 风险大不大
2023-01-09 12:49:40
江老师:回复仲胜男这个需要有正规的发票,属于虚列成本,当然也是存在风险的。
2023-01-09 13:00:38
仲胜男:回复江老师 懂了
2023-01-09 13:12:32
仲胜男:回复江老师 如果查出调增就可以了金额不大
2023-01-09 13:39:26
仲胜男:回复江老师 像这种反拥回扣的没有票如果是通过银行直接打给个人的或者先打给老板然后老板给个人的应该怎么处理呢
2023-01-09 14:08:25
仲胜男:回复江老师 是不是可以先做借销售费用贷银行汇算时调增
2023-01-09 14:31:56
江老师:回复仲胜男这个是这样的,企业所得税年报时汇算清缴时调增应纳税所得额
2023-01-09 14:51:23
仲胜男:回复江老师 我们公司亏损应该就没事了吧
2023-01-09 15:05:13
江老师:回复仲胜男如果是属于实际情况,应该是没有事的,如果是虚列成本费用,少列收入,导致的实际盈利,但报亏损是有税务风险的
2023-01-09 15:27:45
仲胜男:回复江老师 嗯嗯
2023-01-09 15:57:28
江老师:回复仲胜男有不明白的问题再咨询
2023-01-09 16:11:08
罗老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
销售不动产项目名称写错了,请问怎么更改?问专管员说不知道?
销售不动产的发票是你们开具还是税局开具, 1.你们自己开具:收齐所有联次,先开具红字的发票,重新开具正确的蓝字发票; 2.税局代开:收齐所有联次交给税局,申请重新开具正确的蓝字发票;
141楼
2023-01-10 08:12:45
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 活力的香烟 发表的提问:
在2016年5月1日以后某天,企业领用自产水泥建造不动产,自用水泥,这属于视同销售吗?
您好,对于增值税来说,这不属于视同销售。
142楼
2023-01-10 08:20:45
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 皮蛋瘦肉粥。 发表的提问:
16年3月开的销售不动产发票现在可以冲红吗?
你好 可以的 可以的 
143楼
2023-01-10 08:47:59
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皮蛋瘦肉粥。:回复玲老师 要先去税务机关申请吗?
2023-01-10 09:23:28
玲老师:回复皮蛋瘦肉粥。直接开发票就可以,不用去税务局。
2023-01-10 09:51:35
皮蛋瘦肉粥。:回复玲老师 那是营改增之前的发票,而且发票联收不回来了
2023-01-10 10:21:01
玲老师:回复皮蛋瘦肉粥。发票收不回来,可以红冲。 营改增之前的可以红冲。 如果后面还是开原来税率的发票,需要去税务局填写承诺书。 只是开红字发票,不用去税务局。
2023-01-10 10:31:52
皮蛋瘦肉粥。:回复玲老师 新开的发票牵扯交增值税和旧发票营业税退税的问题吗
2023-01-10 10:53:28
皮蛋瘦肉粥。:回复玲老师 红冲后要开给另外一个人
2023-01-10 11:15:20
玲老师:回复皮蛋瘦肉粥。红冲。再开原来税率的这种情况需要去税务局备案。 有退税的情况发生,也需要找税务局。
2023-01-10 11:32:32
皮蛋瘦肉粥。:回复玲老师 老师,上面说的承诺书是收不回来发票写吗?
2023-01-10 11:53:36
玲老师:回复皮蛋瘦肉粥。你好 是开原来税率发票时要填写 
2023-01-10 12:06:02
李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
是不是只有销售不动产或转让无形资产全部价款和价外款,都纳入营业额
因为营业税是含税的
144楼
2023-01-11 07:55:07
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张伟老师
职称:会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
请问,结转本月已经销售的产品成本600000元作会计分录为什么不是贷主营业务成本?不是结转成本吗
借主营业务成本贷库存商品
145楼
2023-01-11 08:18:47
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 愤怒的大炮 发表的提问:
一般纳税人转让不动产的会计分录
您好 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 借:银行存款等 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税——销项税额 借:固定资产清理 贷:资产处置损益
146楼
2023-01-11 08:47:59
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暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 耍酷的人生 发表的提问:
企业销售不动产涉及缴纳哪些税费
你好,增值税,附加税,印花税,企业所得税,销售土地还有土地增值税
147楼
2023-01-12 08:11:16
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佟老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 超帅的汽车 发表的提问:
销售不动产涉及到缴纳哪些税费
你好。需要缴纳增值税,附加税,印花税,土增税
148楼
2023-01-12 08:35:16
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英老师
职称:中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问:
我司租地皮对外请人包工包料建设一个摩托车培训用的考场,总共花了45万,现在对方开了20万的发票过来报帐,专管员去公司看过,说办不了不动产,所以不能做固定资产,让我直接入费用成本,会计分录要怎么写呢?
同学好,可能 计入长期待摊费用,分期摊销
149楼
2023-01-12 08:45:00
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会计学堂辅导老师:回复英老师 专管员说不用入待摊费用,直接计入当期
2023-01-12 08:58:56
英老师:回复会计学堂辅导老师金额有点大可以分期摊销,也可以一次当期损益
2023-01-12 09:22:26
小锁老师
职称:注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 狂野的大米 发表的提问:
老师你好问一下自产赠送,会计分录是,主营业务收入还是营业外支出,还是销售费用的业务宣传费,
您好,是主营业务收入的哈
150楼
2023-01-27 08:44:37
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