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月末还需要处理什么会计业务
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 610801988 发表的提问：
老师平时每月装订凭证外，需不需要装订会计报表和国税申报表，年末审计需要什么东西（除了会计凭证，审计还需提供什么？）
报表可以按年装订，一般是需要记账凭证，税务局全套申报表，总账明细账，还有您财务软件的账套的数据需要导出来给他
76楼
2022-12-19 09:04:38
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610801988：回复文老师 会计报表按月（12个月）一起装订，税务局（小规模）国税季度申报和月个税申报，总账明细账（是不是科目余额汇总表），金蝶软件（U盘拷贝全部给审计局，）老师我理解对面？
2022-12-19 09:38:51
文老师：回复610801988是的，一般审计是需要这些的
2022-12-19 09:59:27
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ m蕊r 发表的提问：
1.如果本月进项税额80 销项税额60 那么月末需要做会计处理吗？ 2.如果不需要处理，那么到年底的时候应交税费/应交增值税科目的借方还有余额，怎么做分录
1.借应交税费应交增值税销项60，应交税费应交增值税转出未交增值税20 贷应交税费应交增值税进项80
77楼
2022-12-19 09:32:59
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郭老师：回复m蕊r只需要做这个结转就可以
2022-12-19 09:59:45
m蕊r：回复郭老师 当月不需要做处理，年末做结转是吧
2022-12-19 10:26:20
郭老师：回复m蕊r都可以，看你单位做账习惯，这个没有规定
2022-12-19 10:50:29
m蕊r：回复郭老师 那您上面做这个怎么理解呢？ 这样做完不是应交税费/应交增值税 下面的三级科目还是有余额？
2022-12-19 11:02:53
郭老师：回复m蕊r转出未交借方余额表示留抵
2022-12-19 11:17:45
m蕊r：回复郭老师 如果年底也不做这个结转有影响吗？是必须做还是？
2022-12-19 11:29:54
郭老师：回复m蕊r可以不用做，没规定必须做了，做了进销项没有余额，核对好核对
2022-12-19 11:55:49
m蕊r：回复郭老师 好的
2022-12-19 12:18:12
郭老师：回复m蕊r不用客气的，
2022-12-19 12:36:20
尹老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 0.07w
引用 @ Lin 林林 发表的提问：
老师，公司股权100%转让 财务会计需要做什么。整理什么文件呢？内账及外账凭证如何处理？还有需要哪些注意事项
同学您好 公司股权100%转让，需要去做工商变更 ，修改公司章程 账面主要操作就是把股东进行变化 如实收资本——A变成新的股东 实收资本——B 注意转让的价格 尽量不要低于公司净资产，如果净资产高于初始投资 支付款项方代扣代缴下个税 税率20%
78楼
2022-12-20 08:44:42
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Lin 林林：回复尹老师 之前的账本如何处理
2022-12-20 09:22:58
尹老师：回复Lin 林林同学您好 股权转让之前的不需要处理
2022-12-20 09:50:50
Lin 林林：回复尹老师 说的就是转让之后
2022-12-20 10:14:57
尹老师：回复Lin 林林同学您好 股权转让除了做实收资本内部转换其他不需要更改 在之前的基础上记账就可以 
2022-12-20 10:43:01
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ go gogo^~^ 发表的提问：
商业会计处理内账用软件做需要做什么流程
先分类，收入，成本，费用，分类，之后这个开始按顺序做就可以，和外账是一样的，做之后结账出报表，这个再变形，给老板 我这边做Excel这个利润表增加明细这个给老板，
79楼
2022-12-20 08:58:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 小熊 发表的提问：
会计每月末都需要计提哪些费用啊，头一次做账不知道都需要计提什么？月末除了计提，软件自动结转外，凭证还需要做别的吗？
你好，主要是计提相关附加税，地方小税种等 需要计提工资，折旧，成本结转等
80楼
2022-12-20 09:20:33
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小熊：回复邹老师 我们国税增值税是季度申报的，那地税的附加税是等季度末再计提，还是按月计提啊？
2022-12-20 09:43:19
邹老师：回复小熊你好，你可以等季度末月在计提
2022-12-20 09:56:46
小熊：回复邹老师 那前两个月地税附加税就先零申报，可以吧
2022-12-20 10:17:01
邹老师：回复小熊你好，是的，等季度增值税是否缴纳，缴纳多少，来申报附加税
2022-12-20 10:27:44
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 逐霁 发表的提问：
初级会计处理 月末结账要怎么办 都要出表吗
同学你好，月末将损益科目转本年利润 ；然后出资产负债表，利润 表
81楼
2022-12-20 09:29:59
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 圣源祥保险公司（额尔古纳市） 发表的提问：
小规模未达起征点增值税，是月末账务处理还是季末做账务处理，还是年末做账务处理？如何做账务处理
您是指免交的增值税什么时候进行账务处理对吗？
82楼
2022-12-21 07:52:43
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圣源祥保险公司（额尔古纳市）：回复方亮老师 是的，怎样做账务处理，
2022-12-21 08:24:12
方亮老师：回复圣源祥保险公司（额尔古纳市）应该季度末进行账务处理： 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入
2022-12-21 08:53:10
圣源祥保险公司（额尔古纳市）：回复方亮老师 摘要怎么写？
2022-12-21 09:15:03
方亮老师：回复圣源祥保险公司（额尔古纳市）结转应交增值税。
2022-12-21 09:28:35
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Roy 发表的提问：
会计实务处理中什么情况下需要进项税额转出
你好 按规定不能抵扣的就要做进项转出处理 比如个人消费 集体 福利 等具体的36号文件有规定
83楼
2022-12-21 08:22:08
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Roy：回复玲老师 自己公司商品用销售推广
2022-12-21 08:53:39
Roy：回复玲老师 领用商品用于销售推广
2022-12-21 09:11:44
Roy：回复玲老师 要转出吗？
2022-12-21 09:28:25
玲老师：回复Roy自产商品做销售费用 视同销售进项不转出
2022-12-21 09:57:59
Roy：回复玲老师 非自产哦
2022-12-21 10:13:22
玲老师：回复Roy你好 不用进项转出
2022-12-21 10:26:22
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 外向的冰淇淋 发表的提问：
您好，商会财务该如何做账。月末该如何处理。年末该如何处理。有哪些会计科目
您好，您使用的什么会计准则
84楼
2022-12-21 08:33:06
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 好好学习，天天向上 发表的提问：
广告业的会计处理有什么需要特别注意的没
注意成本费用的划分
85楼
2022-12-21 08:58:40
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好好学习，天天向上：回复袁老师 我感觉我划分不清楚 怎么区别呢
2022-12-21 09:11:07
袁老师：回复好好学习，天天向上参照真账实操课程学习吧
2022-12-21 09:28:10
好好学习，天天向上：回复袁老师 可以先告诉我吗，怎么区别。。。。
2022-12-21 09:42:58
袁老师：回复好好学习，天天向上如果能直接归集到某种产品是成本，否则是费用
2022-12-21 10:07:30
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 王友 发表的提问：
会计人员出了在取得单据做账，月末还需要做些什么工作。
您好！月末会计人员还要申报纳税。
86楼
2022-12-21 09:27:00
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Jasmine 发表的提问：
请问老师我们一般纳税人2020年12月有期末留抵税额，还需要做什么账务处理吗？税局那边有什么优惠政策吗年末有留抵税额
你好 继续留抵就行了。 不做处理了   
87楼
2022-12-22 08:02:24
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 玩命的发带 发表的提问：
小规模纳税人的增值税处理怎么处理？发生业务后增值税放哪个科目？月末需要结转吗
你好，你是季度报税的话，如果不需要交税，季度末的那个月借应交税费应交增值税贷营业外收入。
88楼
2022-12-22 08:25:58
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玩命的发带：回复郭老师 发生业务的时候，增值税放在哪里
2022-12-22 08:44:31
郭老师：回复玩命的发带借银行存款贷主营业务收入应交税费。
2022-12-22 08:56:31
玩命的发带：回复郭老师 用友T3里，我在应交税费下增加明细 应交税费--增值税，放着里面可以吗
2022-12-22 09:25:01
玩命的发带：回复郭老师 还是说得放在应交税费--未交增值税
2022-12-22 09:51:36
郭老师：回复玩命的发带二级科目应交增值税。
2022-12-22 10:04:19
玩命的发带：回复郭老师 可是我这个软件系统里面，应交增值税下面有三级科目，销项进项两个科目，我是小规模用不到！但是万一以后变成一般纳税人人又要用到，就不能删
2022-12-22 10:14:45
郭老师：回复玩命的发带自己增加一个二级科目应交增值税。
2022-12-22 10:28:23
玩命的发带：回复郭老师 那我增加：应交税费--增值税
2022-12-22 10:45:54
玩命的发带：回复郭老师 为什么不能放在未交增值税里面，这个科目只能一般纳税人结转的时候用得到吗
2022-12-22 11:10:52
郭老师：回复玩命的发带你好，可以的。
2022-12-22 11:21:14
玩命的发带：回复郭老师 为什么不能放在未交增值税里面，这个科目只能一般纳税人结转的时候用得到吗
2022-12-22 11:37:43
郭老师：回复玩命的发带小规模增值税就一个科目，应交税费应交增值税。
2022-12-22 11:54:33
郭老师：回复玩命的发带放到未交增值税怎么平
2022-12-22 12:08:28
玩命的发带：回复郭老师 喔
2022-12-22 12:23:10
玩命的发带：回复郭老师 比如19年是小规模纳税人，发生业务， 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费--增值税 19年年结之后，有张发票需要红冲 20年变成了一般纳税人了，请问这个时候账务科目应该怎么处理红冲的这张发票
2022-12-22 12:48:05
郭老师：回复玩命的发带你开负数还是3%的是吗
2022-12-22 13:08:41
玩命的发带：回复郭老师 是的
2022-12-22 13:22:57
玩命的发带：回复郭老师 红冲应该是跟19年小规模的发票一样的嘛，所以就是3%冲的
2022-12-22 13:33:14
郭老师：回复玩命的发带借应交税费-增值税，以前年度损益调整贷应收账款
2022-12-22 13:56:51
玩命的发带：回复郭老师 那，如果我这样做行不行：红冲的分录做成： 借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 应交税费---销项税 负数 跟19年正数做的不一样行不行
2022-12-22 14:26:24
郭老师：回复玩命的发带你好，可以的，
2022-12-22 14:53:17
玩命的发带：回复郭老师 合理吗
2022-12-22 15:11:02
郭老师：回复玩命的发带可以 就是所得税在19年交了 20年退而已
2022-12-22 15:22:59
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 欣喜的冥王星 发表的提问：
请问年交所得税，怎么操作和做凭证出报表，小规模纳税人，接到进项是17个点的，比如租金，借：销售费用（发票金额含税的吗）贷现金这样是正确的吗。月末计提哪些科目了请详细例明
1， 企业根据企业所得税法自行调整，税局审核；2，分录正确；3.是否应该计提，根据会计的权责发生制原则确定。4.一般月计提当月的工资 借 成本或费用 贷 应付职工薪酬
89楼
2022-12-22 08:46:42
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
账务处理时，什么时候需要结转？也就是做哪一类会计分录的时候，同时还需要结转一下啊
你好，你说的结转是结转成本吗？一般都是计提费用、计提折旧、计提工资 结转有结转成本，结转损益
90楼
2022-12-22 09:02:55
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