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会计电算化结转本年利润损益
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 加油 发表的提问：
每月都结转损益到本年利润，年末计提所得税，是先结转12月损益，算出本季度应交所得税，计提后，然后再把计提的所得税转入本年利润，然后再把本年利润和转入未分配利润，再出报表是这个流程么
先算出本季度的所得税，计提所得税 最后结转损益的 最后做本年利润结转到利润分配
61楼
2022-12-14 10:47:58
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加油：回复郭老师 12月的损益没结转，算不出最后一季度所得税，那是不是就先把12月损益结转了啊
2022-12-14 11:15:00
郭老师：回复加油先结转损益，你再计提所得税所得税费用结转不了损益了
2022-12-14 11:25:31
加油：回复郭老师 那怎么出12月的报表呢，是必须结转损益后才能出报表么
2022-12-14 11:40:57
郭老师：回复加油你再一月份，收入成本利润总额年累计这些手动算下就可以 然后去所得税申报页面填写就可以算出第四季度所得税
2022-12-14 12:10:44
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 期盼 发表的提问：
以前年度损益在本期有发生，结转损益时到了本年利润科目，，那么需不需要再做一笔，本年利润结转到利润分配呢？，本来没有以前年度损益的时候都是年末时结转利润分配的，，现在以前年度损益有发生了，需要做结转到利润分配-未分配利润吗
你好 年末需要把本年利润结转到未分配利润
62楼
2022-12-15 10:55:15
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 完善 发表的提问：
老师请问：本月期间损益结转完做本年利润结转吧？
你好，是的，先结转期间损益，然后把本年利润结转到利润分配——未分配利润
63楼
2022-12-15 11:18:07
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 来世做棵草 发表的提问：
期间损益结转的时候，本年利润在借方，是代表亏损是吧！
是的，你的理解是正确的了
64楼
2022-12-15 11:26:17
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来世做棵草：回复袁老师 嗯，企业所得税预缴的时候，企业所得税额是什么，是看本年利润吗
2022-12-15 11:47:09
袁老师：回复来世做棵草是的，看本年利润即可的了
2022-12-15 12:08:20
来世做棵草：回复袁老师 好的，谢谢老师
2022-12-15 12:30:45
袁老师：回复来世做棵草好的，不用客气的了
2022-12-15 12:44:31
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 背后的画板 发表的提问：
将本月损益类账户结转至本年利润 12月31日，将本月损益类账户结转至本年利润，要将前十一个月的累计发生额结转吗
是的，损益类账户年末结转完应该是无余额的
65楼
2022-12-15 11:47:59
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文老师：回复背后的画板更确切的说是12个月的累计发生额，也有的是每月结转
2022-12-15 12:28:46
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 倩 发表的提问：
结转损益之后结转本年利润到未分配利润吗
这个本年利润结转到未分配利润下面这个年度做，按月不做这个
66楼
2022-12-18 10:54:04
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倩：回复maize老师 是的，我就是问年末
2022-12-18 11:16:58
maize老师：回复倩是的，先结转损益之后结转本年利润
2022-12-18 11:28:44
大秦老师
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 飘渺宫 发表的提问：
结转损益后再结转本年利润到未分配利润吗
是的，年终需要这样处理
67楼
2022-12-18 11:02:13
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飘渺宫：回复大秦老师 本年利润结转到未分配利润，然后再填利润表和资产负债表吗
2022-12-18 11:25:02
大秦老师：回复飘渺宫是的，做完所有的分录，结完账才填报表
2022-12-18 11:51:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 鹿山岁 发表的提问：
老师,请问期间损益结转的时候有的时候是结转到了本年利润的借方，我看到别人的账怎么有结转到贷方的呀
你好，可能是借方，也可能 贷方的 在借方书面整体是亏损，也就是费用+成本大于收入 在贷方代表是盈利，税目收入大于费用+成本
68楼
2022-12-18 11:24:13
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鹿山岁：回复邹老师 哦哦哦 明白了 如果是盈利 那费用类 是要 借主营业收入 贷本年利润 以及费用类 是这样吗
2022-12-18 11:42:38
邹老师：回复鹿山岁你好，是的，是这样的
2022-12-18 11:52:51
鹿山岁：回复邹老师 老师 在吗 请教一个 问题，暂估企业所得税的成本票，在第二季度收到票之后，票还是要认证并且报税的吧？
2022-12-18 12:22:11
邹老师：回复鹿山岁你好，取得专用发票就需要认证做增值税申报的
2022-12-18 12:37:09
鹿山岁：回复邹老师 老师，这个票前提是用于冲掉第一季度的成本票暂估的
2022-12-18 12:54:13
邹老师：回复鹿山岁你好，冲掉第一季度的成本票暂估也不影响进项发票的认证啊
2022-12-18 13:17:17
鹿山岁：回复邹老师 有老师回复我说 用于抵扣第一季度的成本票不可以认证不可以抵扣进项税额 ，我都要崩溃……了 老师
2022-12-18 13:27:35
邹老师：回复鹿山岁你好，不可以抵扣的依据是？
2022-12-18 13:53:15
鹿山岁：回复邹老师 估计老师领会错我的意思了.那老师那个税负率 是进项税额一直有所得，会影响税负率是吗？
2022-12-18 14:08:13
邹老师：回复鹿山岁你好，是增值税税负率？
2022-12-18 14:30:38
鹿山岁：回复邹老师 企业所得税负率
2022-12-18 14:58:32
邹老师：回复鹿山岁你好，这个只是影响增值税税负率 不影响企业所得税税负率的
2022-12-18 15:15:48
鹿山岁：回复邹老师 啊 那我在6月份不认证我收到的发票，就不会影响这个税负率，但是这个票我迟早要认证的。并且就算我不认证这个发票，我就冲掉这个暂估，可是凭证后面也不用贴发票。那怎么知道我到底有没有收到发票呢？
2022-12-18 15:42:48
邹老师：回复鹿山岁你好，可以通过翻看凭证看是否有取得发票的
2022-12-18 16:11:24
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
老师 ，速达财务软件 12月结转 （损益会自动转本年利润），但是 本年利润 转 利润分配-未分配利润，需要手动编制会计分录吗？
你好，系统有一个结转损益的按钮点击会自动结转的，不需要手动编制
69楼
2022-12-18 11:32:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 宋世英 发表的提问：
我想问下 损益类账户结转到本年利润账户是不是需要画两个T型账？
你好 你是手工帐的话 可以分别来画
70楼
2022-12-19 08:50:40
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ Rita 发表的提问：
请问一下 想计提企业所得税，想知道税前利润，就必要先结转损益，然后软件计算利润表，是来税前利润后，再把结转损益的凭证删掉，计提企业所得税，然后再结转损益，然后再把本年利润转到未分配利润是吗 老师
你好在结转损益之前，你现在可以申报 你去填写你的累计收入，利润总额，让系统自己算出来，根据这个计提就可以。
71楼
2022-12-19 09:09:20
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Rita：回复郭老师 我的利润总额咋出来呢
2022-12-19 09:44:43
郭老师：回复Rita年累计收入成本，期间费用，营业外收支，这些能算出来吗？
2022-12-19 09:59:54
Rita：回复郭老师 有更简便的吗，一定得手算是吗
2022-12-19 10:26:59
郭老师：回复Rita不好意思，我都是手动来算的，没有其他的。
2022-12-19 10:50:38
Rita：回复郭老师 哦哦谢谢老师，还有招待费，汇缴时，按照发生额0.6如果不大于营业收入的0.005那么调增的金额是发生额的0.4，对吗，老师
2022-12-19 11:18:06
郭老师：回复Rita对的，哪个金额小按哪个来抵扣
2022-12-19 11:33:41
Rita：回复郭老师 谢谢老师
2022-12-19 11:53:02
郭老师：回复Rita不用客气的。
2022-12-19 12:16:03
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 莫茗 发表的提问：
期末结转损益时，系统提示没有本年利润这个科目，但是在会计科目里面有，为什么会提示没有本年利润这个科目呢？而且不能结转损益？
你公司采用的是企业会计准则还是小企业会计准则？
72楼
2022-12-19 09:19:42
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莫茗：回复张艳老师 企业会计准则
2022-12-19 10:02:34
张艳老师：回复莫茗这样的话，是应该有本年利润科目的。
2022-12-19 10:19:50
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 是你啊 发表的提问：
如何把损益类结转为本年利润
期末把损益类科目从反方向转出 结转到本年利润！
73楼
2022-12-19 09:41:59
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是你啊：回复玲老师 我上个月月底没有结转，那我要怎么结转呢
2022-12-19 10:08:36
玲老师：回复是你啊正常结转一下！
2022-12-19 10:34:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ Aban 发表的提问：
月末只有损益类结转到本年利润，其他类月末 都不结转是么
你好，是的，是这样的 其他科目是把余额结转到下个月
74楼
2022-12-20 08:21:43
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ Ivy. 发表的提问：
结转损益类账户到本年利润账户的会计分录怎么做
借本年利润 贷主营业务成本、 其他业务成本、 管理费用、 销售费用、 财务费用、 营业外支出 借主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 投资收益 贷本年利润
75楼
2022-12-20 08:50:40
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