kaylee：回复彩丽老师 好的，谢谢老师

彩丽老师：回复kaylee不客气，祝你生活愉快！如果你对解答满意请给五星好评

Yuu：回复月月老师 是先把12月的损益结转到本年利润，再将全年的本年利润结转到未分配利润里面哇

Yuu：回复月月老师 本年利润年末没有余额

月月老师：回复Yuu你好，损益结转到本年利润后，本年利润余额为零吗。

Yuu：回复月月老师 不是，我说结转到利润分配里就不留余额了是吗

月月老师：回复Yuu你好，是的，本年利润年末无余额、

妍：回复赵老师 那为什么损益类科目得结转到本年利润呢？

赵老师：回复妍损益类是期间性的要按期结转，不是像资产负债类的时点性科目。结转后反映在资产负债表的未分配利润中。

欣喜的冥王星：回复邹老师 如果今天去打单，为什么看不到9月1日至9月30号存款明细账

邹老师：回复欣喜的冥王星为什么看不到

欣喜的冥王星：回复邹老师 不清楚

欣喜的冥王星：回复邹老师 是不是9月30去打印，没有9月1日至9月30的存款明细账

邹老师：回复欣喜的冥王星不可能

欣喜的冥王星：回复邹老师 :就是说9月份用这个账户在开票，如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，。8月分也收到货款2000，支付手续费30元，9月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄，收到钱用预收账款，借：银行存款，贷记预收账款，摘要写补计8月30号收到的货款，费用也是的，7和8月份都做到9月30，9月份开票，借预收账款，贷记主营业务 收入，应交税费。9月份一次性结转到本年利润 刚刚

邹老师：回复欣喜的冥王星只能把之前没有进行账务处理的银行业务放在9月份来处理了

欣喜的冥王星：回复邹老师 按理1-9是要结转9次到本年利润里面去了，由于1-8月份补计的，1-9月份发生的业务，一次性结转到本年利润吗

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

欣喜的冥王星：回复邹老师 到是候要贴9张存款明细账放到9月份的报表后面

邹老师：回复欣喜的冥王星只能这样了

欣喜的冥王星：回复邹老师 结息计入，摘要利息收入，财务费用-利息收入5元，

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

欣喜的冥王星：回复邹老师 如果业务类型是短信服务费怎么记账，回单联

邹老师：回复欣喜的冥王星管理费用

欣喜的冥王星：回复邹老师 短信服务费，借记管理费用-短信服务费吗

邹老师：回复欣喜的冥王星恩

欣喜的冥王星：回复邹老师 :向法人代表借款，分录，借记现金，贷记其他应付款-法人代表

李老师：回复爱笑的流沙一、月末损益结转 1、结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 2、期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、营业费用、财务费用 3、成本支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 4、税金的结转 借：本年利润 贷：主营业务税金及附加、所得税

小鱼儿：回复bamboo老师 费用不是减少了利润吗

小鱼儿：回复bamboo老师 那这样结转不是增加利润了吗？好难理解

bamboo老师：回复小鱼儿费用是减少了利润啊 怎么会增加利润？

喜悦的铃铛：回复王晶老师 税金及附加结转为什么在贷方了？

王晶老师：回复喜悦的铃铛借方是计提的呢，要结转的时候就入贷方了呢

喜悦的铃铛：回复王晶老师 那城市维护建设税与地方建设维护税有什么区别

喜悦的铃铛：回复王晶老师 计算方法一样吗？

王晶老师：回复喜悦的铃铛计算方法是一样的呢

喜悦的铃铛：回复王晶老师 那这两种税如何确定了

王晶老师：回复喜悦的铃铛就是税率不一样，缴纳增值税就要缴纳这两种税

喜悦的铃铛：回复王晶老师 都是7%，小规模纳税人减半征收吗

喜悦的铃铛：回复王晶老师 那为什么叫缴了城市的又缴地方的了

王晶老师：回复喜悦的铃铛城建税百分之7，地方教育附加百分之2，都分别减半

喜悦的铃铛：回复王晶老师 印花税是怎么确定了

喜悦的铃铛：回复王晶老师 是只要往公司账户打钱都要缴纳吗？

王晶老师：回复喜悦的铃铛有收入就缴纳印花税

悦悦：回复立红老师 是一定的对么

悦悦：回复立红老师 那成本呢

悦悦：回复立红老师 还有结转净利润

立红老师：回复悦悦你好，是的，您可以看下下面的处理： 一、先结转收入: 借:主营业务收入 借:其他业务收入 借:营业外收入等 贷:本年利润 二、结转成本费用和税金: 借:本年利润 贷:主营业务成本 贷:税金及附加 贷:其他业务成本 贷:销售费用 贷:管理费用 贷:财务费用 贷:营业外支出 贷:所得税等

悦悦：回复立红老师 那净利润怎么结转

立红老师：回复悦悦你好，年末结转净利润会计分录 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 如果是亏损，则分录相反。