陈诗晗老师：回复超级的麦片看一下图片，参考一下

反反复复发疯：回复羽飞老师 图片之前被吞了

羽飞老师：回复反反复复发疯你这个问题比较复杂。需要把图片和问题放一起

反反复复发疯：回复羽飞老师 这是后半张

反反复复发疯：回复羽飞老师 交易日1：2008，一直增持中 交易日2：2009，100%持有 交易日3：2013出售51%，余下49% 交易日4：2015年8月，回购10%，回购成本16亿，合计持股59%，实现控股，等待批准 核准日：证监会8月19日核准变更股权，核准股权取得日9月30日 购买日即股权取得核准日：2015年9月30日（某个期末，三季末，可能要求审阅，非审计） 评估基准日：2014年12月31日

自信的外套：回复周晓晓老师 有模板吗

周晓晓老师：回复自信的外套您好，若以库存商品为对价换入固定资产，不考虑补价及其他因素，则一般应该按照存货公允价值贷记“主营业务收入”、“应交税费——应交增值税(销项税额)”。而在借方，如果换入固定资产的增值税允许抵扣，则固定资产入账价值在金额上一般等于贷方的主营业务收入，同时确认进项税额。然后结转存货成本。如果换出的是固定资产，则相当于处置固定资产，应该通过“固定资产清理”科目处理。如果换出的是投资性房地产，则应该通过“其他业务收入”、“其他业务成本”科目进行处理，营业税计入营业税金及附加。换出无形资产等等。如果涉及到补价，要对收到补价方和支付补价方来分别考虑。希望能够帮助到您，谢谢

陈诗晗老师：回复知性的紫菜1，调减40，调增12，调增1，调减5 2，调增50，30.5 3，调增50*4%=2 4，调增4.8 5，调增2 6，（960-40%2B12%2B1-5%2B50%2B30.5%2B2%2B4.8%2B2）*所得税率

知性的紫菜：回复陈诗晗老师 老师，有详细过程吗，看不懂

陈诗晗老师：回复知性的紫菜你是哪一个数据不明白你问我给你解释

知性的紫菜：回复陈诗晗老师 工资薪金总额是多少

知性的紫菜：回复陈诗晗老师 第二和第四小问是怎么算的呀

陈诗晗老师：回复知性的紫菜非广告赞助力调增，招待费为5900*0.5%-60，调增30.5 会计利润 960*12%-120，调增4.8

一二：回复庄老师 单价增多数量变少，但是总额不变，这个会影响吗

庄老师：回复一二你好，这个不会的，结转成本有没有变少了，

一二：回复庄老师 如果结转成本变少呢老师

庄老师：回复一二你好，那就会增加利润了，会影响的，

幸福的鞋垫：回复陈老师 就是不会才问的，麻烦老师讲解一下

陈老师：回复幸福的鞋垫成本800+4+100+16+20+52+8=1000

幸福的鞋垫：回复陈老师 成本800 4 100 16 20 52 8=1000，没有加减符号就能算出来了吗？

陈老师：回复幸福的鞋垫第二问2020/2021分别折旧＝（1000-20）=196

陈老师：回复幸福的鞋垫第三问年数总和2020折旧＝（1000-20）*5/10 2021折旧980*4/15

陈老师：回复幸福的鞋垫第四问2020折旧1000/5*2＝400 2021折旧 600*2/5

陈老师：回复幸福的鞋垫都是加不知道怎么没显示出来

陈老师：回复幸福的鞋垫第二问2020/2021分别折旧＝（1000-20）/5=196

陈老师：回复幸福的鞋垫成本800 +4+ 100+ 16 +20 +52+ 8=1000

诚心的煎蛋：回复答疑苏老师 这个是职工工资的费用 低不了了

答疑苏老师：回复诚心的煎蛋你好 那成本都有发票吗？

诚心的煎蛋：回复答疑苏老师 其他的费用我计入了纳税调整项目明细的45行其他的可以不？

答疑苏老师：回复诚心的煎蛋你好 是的 是可以的。

反反复复发疯：回复小默老师 不会才问的

小默老师：回复反反复复发疯1.借：货币资金600 应收账款及票据150 存货250 固定资产2000 资本公积～股本溢价201 贷：短期借款80 应付票据300 其他应付款120 长期借款1500 银行存款701 股本200 无形资产300

小默老师：回复反反复复发疯2.控股合并 借：长期股权投资800 资本公积～股本溢价401 贷： 银行存款701 股本200 无形资产300

听话的小海豚：回复暖暖老师 ？？？

暖暖老师：回复听话的小海豚别着急做完了一块发给你接着

暖暖老师：回复听话的小海豚借交易性金融资产~成本51680 贷其他货币资金51680

听话的小海豚：回复暖暖老师 好的谢谢老师

暖暖老师：回复听话的小海豚借交易性金融资产～公允价值变动5920 贷公允价值变动损益5920

暖暖老师：回复听话的小海豚借其他货币资金60254 贷交易性金融资产～成本51680 ～公允价值变动5920 投资收益2654

暖暖老师：回复听话的小海豚2借其他综合收益金融资产49800 贷其他货币资金49800

暖暖老师：回复听话的小海豚借其他综合收益5175 贷其他综合收益金融资产～公允价值变动5175

听话的小海豚：回复暖暖老师 好的，谢谢老师，辛苦了

暖暖老师：回复听话的小海豚不客气，麻烦给予五星好评