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商贸公司开具加工费会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 简单 发表的提问：
商贸公司折让红票的会计分录如何做
你好，是质量问题开具的折让发票？
1楼
2022-12-03 17:45:00
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简单：回复邹老师 是的
2022-12-03 18:03:25
简单：回复邹老师 是销售家电
2022-12-03 18:23:52
邹老师：回复简单你好 借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目
2022-12-03 18:47:34
简单：回复邹老师 老师，如果是购买方开红字信息表给销售方，这笔分录如何做？
2022-12-03 19:13:40
邹老师：回复简单你好，是购买方如何做分录吗？
2022-12-03 19:42:01
简单：回复邹老师 是的，老师
2022-12-03 20:01:32
邹老师：回复简单你好，借；应付账款等科目，贷；库存商品等科目，应交税费（进项税额）
2022-12-03 20:26:00
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 依山傍海 发表的提问：
老师好，商贸公司，进了货未开票，款已付怎么处理，会计分录怎么记？
您好，进货未开票：借：库存商品 贷：应付暂估 付款：借：预付账款 贷：银行存款
2楼
2022-12-03 18:52:12
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依山傍海：回复微微老师 老师，后期收到票呢
2022-12-03 19:11:38
微微老师：回复依山傍海您好，收到票，借：应付暂估 进项税 贷；预付账款
2022-12-03 19:30:48
依山傍海：回复微微老师 如果确定进货没有发票怎么记
2022-12-03 19:45:53
微微老师：回复依山傍海您好，这样借：库存商品 贷应付账款
2022-12-03 20:15:32
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 落寞的荔枝 发表的提问：
我从九月分开始给商贸公司做会计，之前公司一直没有聘请会计，前面的帐怎么写
这个是按照正常的业务，补做会计的账务处理。
3楼
2022-12-03 19:59:13
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 淡然的舞蹈 发表的提问：
我想学习蔬菜加工配送商贸公司会计实操
你好 这个没有专门的实操的你可以去看看商贸企业实操参考下的
4楼
2022-12-03 20:53:11
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朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
你好老师，想请教下，商贸公司，想委外加工，原经营范围没有这个业务，需要先增加经营范围么，还是怎么操作较好呢 就是增加一个“委外加工业务”这样么？ 我公司是想请工厂给我们加工的，这个在经营范围上怎么写较合规呢 就是我司收加工费发票
同学你好 对的 这个直接增加就可以
5楼
2022-12-03 21:43:33
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朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
你好老师，想请教下，商贸公司，想委外加工，原经营范围没有这个业务，需要先增加经营范围么，还是怎么操作较好呢 就是增加一个“委外加工业务”这样么？ 我公司是想请工厂给我们加工的，这个在经营范围上怎么写较合规呢 就是我司收加工费发票
同学你好 对的 就是委托加工
6楼
2022-12-03 22:36:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 梓馨 发表的提问：
我们是商贸公司 发票开出去都是纺织品 进项是劳务加工费这样可以吗
你好，进项是劳务加工费，你单位有委托对方加工吗？ 
7楼
2022-12-03 23:31:39
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
你好老师，想请教下，商贸公司，想委外加工，原经营范围没有这个业务，需要先增加经营范围么，还是怎么操作较好呢 就是增加一个“委外加工业务”这样么？ 我公司是想请工厂给我们加工的，这个在经营范围上怎么写较合规呢 就是我司收加工费发票
 你好1委托外单位加工； 回来销售； 不用增加范围的 ；    你们收到对方 加工费发票； 你做委托加工分了即可     
8楼
2022-12-04 00:21:58
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ A 发表的提问：
商贸公司计提增值税以及附加税会计分录？
借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-增值税 销项 借税金及附加-城建税等 贷应交税费-城建税等附加税
9楼
2022-12-04 01:15:13
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A：回复森林老师 增值税的计提，就是这个会计分录要看出我下月要交多少增值税，会计分录
2022-12-04 01:31:22
森林老师：回复A您好，一般纳税人进项大于销项可以不做分录，销大于进项，说明要缴税，两个的差额做以下结转分录 借；应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
2022-12-04 01:53:05
A：回复森林老师 借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 　　贷：应交税费—应交增值税(进项税额) 这个分录表示当月我认证了多少进项 　借：应交税费—应交增值税(销项税额) 　　贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 这个分录是我当月实际开出去的销项，然后差额做你那个分录，对吧，这样未交增值税就是下月应该交的，对吧，需不需要上面两步分录
2022-12-04 02:22:46
森林老师：回复A同学，您好，这个方面也可以。未认证的进项应该放到应交税费-应交增值税 待认证进项税这个科目
2022-12-04 02:41:54
A：回复森林老师 老师，请问你在实际工作中怎么做，就是能看出我当月认证了多少进项，还有当月采购材料商品的进项，当月就做抵扣，还是根据销项以及税负来把握
2022-12-04 03:01:26
森林老师：回复A如果认证的，你就借应交税费-增值税 进项税 如果没有认证，你借应交税费-增值税 待认证进项税，认证以后，再把这个科目的金额转到进项里
2022-12-04 03:15:00
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 倾听 发表的提问：
老师，我们是一家商贸公司，跟A公司买材料铝管，给B 公司加工，收到B 公司加工费，怎么分录
你好         你们实际就是委托加工物资  是吗。 买材料发出去加工对吧 这样好判断科目   
10楼
2022-12-04 02:40:52
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倾听：回复meizi老师 嗯，是的。但是经过加工 变了形态 买回来是铝管 加工之后 变成翅片管
2022-12-04 02:58:30
meizi老师：回复倾听 你好    1、发出加工材料时： 借：委托加工物资 贷：原材料 2、支付加工费时： 借：委托加工物资 借：应交税金――应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 3、加工完毕收回时： 借：库存商品 贷：委托加工物资
2022-12-04 03:25:10
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 提拉米苏 发表的提问：
我公司是模具加工行业，开出的增票模具加工费，和收到的模具加工费专票怎么做会计分录
开您好，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项税额）借：主营业务成本，应交税金-应交增值税(进项税额）贷：银行存款
11楼
2022-12-04 04:08:38
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提拉米苏：回复易 老师 借：主营业务成本，应交税金-应交增值税(进项税额）贷：银行存款 这个是收到加工费发票的分录吗
2022-12-04 04:22:35
易 老师：回复提拉米苏对的没错， 是这样的
2022-12-04 04:38:00
提拉米苏：回复易 老师 借：制造费用—加工费  应交税金-应交增值税(进项税额）贷：应付账款   这样可以吗
2022-12-04 04:53:26
易 老师：回复提拉米苏你好，也行的， 没问题
2022-12-04 05:16:07
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 红 发表的提问：
商贸公司提供材料请其他有资质的公司代加工一些商品，加工企业会出一些辅助材料，付加工费，对方给是必须开具加工费发票对吗？
是的，加工费包括纯加工费➕辅助材料
12楼
2022-12-04 05:33:59
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红：回复宸宸老师 那现在对方开具的发票是成品，我是不是必须返回去要求重开
2022-12-04 06:02:41
红：回复宸宸老师 要不然跟实际业务不一致，税率上没什么，都是16，但不能真实反映情况，硬用会有税务风险不
2022-12-04 06:19:48
宸宸老师：回复红类别是成品，那单位用的是什么呢？
2022-12-04 06:48:36
红：回复宸宸老师 就是成品的单位，箱或者件
2022-12-04 07:17:43
红：回复宸宸老师 用批我都觉得好一些，现在不知道怎么办，发票是上个月开的
2022-12-04 07:36:30
宸宸老师：回复红不是的，现在规定不可以用“批”，箱或件都是可以的
2022-12-04 07:56:49
红：回复宸宸老师 是这样哦，那这张发票可以直接使用吗
2022-12-04 08:10:31
宸宸老师：回复红我觉得你可以放心使用
2022-12-04 08:25:36
红：回复宸宸老师 没有税务风险是吗 借委托加工物资 贷银行存款 借库存商品 贷委托加工物资就行
2022-12-04 08:49:21
宸宸老师：回复红是的，可以这样的，如果是专票，也可以抵扣进项税的
2022-12-04 09:10:06
红：回复宸宸老师 我以为必须返回去重开呢，那我入库商品的数量就以自己的入库单作为原始凭证就可以了对吗
2022-12-04 09:36:17
宸宸老师：回复红当然可以，自己这边入账必须清楚。
2022-12-04 09:58:46
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 静待花开（陈） 发表的提问：
老师好，商贸公司在租的仓库外又圈了一块地，四周做个围墙，这种费用如何做会计分录
1。做的围墙计入长期待摊费用
13楼
2022-12-04 06:59:15
全部回复
静待花开（陈）：回复罗老师 那这种一般在多久内分摊完呢
2022-12-04 07:12:42
罗老师：回复静待花开（陈）在可使用期摊销，一般就在3年左右吧
2022-12-04 07:26:32
静待花开（陈）：回复罗老师 分摊时借方又记什科目，是用平均分摊法吗
2022-12-04 07:54:22
罗老师：回复静待花开（陈）借 成本费用科目
2022-12-04 08:08:15
逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 雪儿 发表的提问：
贸易公司委托加工费转手的赚会计分录怎么做？
赚会计是什么意思啊
14楼
2022-12-04 08:15:42
全部回复
雪儿：回复逸仙老师 赚取的差价
2022-12-04 08:55:17
逸仙老师：回复雪儿把业务具体说一下
2022-12-04 09:08:37
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 有魅力的歌曲 发表的提问：
商贸公司收到客户开具的服务费发票如何做开具分录
你好，借管理费用，贷银行存款，
15楼
2022-12-04 09:06:46
全部回复
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