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会计科目几年的错帐可以调吗
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.34w
引用 @ 巨丰会计客服何s 发表的提问：
老师您好，上年会计科目错了，金额方向没有错怎么样调账
你好，涉及到损益科目吗？
136楼
2023-01-09 09:06:00
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巨丰会计客服何s：回复郭老师 工资
2023-01-09 09:30:02
巨丰会计客服何s：回复郭老师 入到工资及福利费了
2023-01-09 09:50:08
郭老师：回复巨丰会计客服何s借以前年度损益调整贷以前年度损益调整
2023-01-09 10:10:21
巨丰会计客服何s：回复郭老师 然后再重新做一笔正确的分录吗？
2023-01-09 10:21:53
郭老师：回复巨丰会计客服何s不需要 做这个就可以 你备注下调整工资的
2023-01-09 10:35:12
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 青山 发表的提问：
请问老师，用友软件下的新会计制度科目和2007会计制度科目两者有什么区别，在什么情况下先新会计制度科目，什么情况下选择2007会计制度科目？如果建立帐套时，科目制度选错了，后期还可以修改吗？
他们的科目级别不一样。
137楼
2023-01-10 08:39:01
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青山：回复老刘 可以恢复详细一点吗？
2023-01-10 09:21:22
老刘：回复青山刚才我咨询了一下用友软件，这两者差别很小。在实际的工作中会计科目可以增加修改的，但是如果该科目用过了就不能修改了
2023-01-10 09:45:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ chensi111 发表的提问：
说如果几年前的科目挂错了，又已出过审计报告了，能否在今年调整更改？
你好，如果确有错误是可以做调整的
138楼
2023-01-10 08:52:45
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
12月发现科目做错了可以调整吗
可以按规定进行调整的
139楼
2023-01-10 09:05:59
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 覃宏猜 发表的提问：
小企业会计准则下调整以前年度的错账是损益差额是放在未分配利润这个科目吗？
您好，是的。没有以前年度损益可以直接调整未分配利润
140楼
2023-01-11 08:19:16
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ @chen?L 发表的提问：
老师，房地产公司2020年要补交企业所得税，可以调下报表不交吗。可以调那几个科目？
你好； 你们自查到了 建议是补缴纳的； 你们是 调整 数据 还是什么情况下 补缴纳的
141楼
2023-01-11 08:32:51
全部回复
李达老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.12w
引用 @ 开放的黄蜂 发表的提问：
前期差错调整 1是只有调整前期差错更新的时候会用到“以前年度损益调整”这个科目么。这个科目如果有数额就证明进行了差错。
不一定哦，如果是盘亏固定资产，也是必须用这个科目去处理的
142楼
2023-01-11 08:48:49
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 田螺小菇凉 发表的提问：
老师，新增会计科目 以前年度调整损益科目是在损益类的哪个科目后面呢？
在最后面，所得税费用后面
143楼
2023-01-11 08:54:06
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王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ 沉默的豌豆 发表的提问：
13年度会计科目记错，要调整损益类科目，利润表有影响，怎么办反结账到记错科目的月份直接修改吗我做了调整的凭证，结果不行，利润表还是有影响
你好，调整损益类肯定是要影响利润的，还是在14年通过以前年度损益调整来做吧
144楼
2023-01-11 09:02:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 鲁圆智 发表的提问：
其他应收款科目名字挂错了，可以调吗
你做的啥分录？之前做啥？
145楼
2023-01-12 07:59:06
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鲁圆智：回复maize老师 借其他应收款，马先生 名字错了，应该挂刘先生和黄女士的
2023-01-12 08:16:27
maize老师：回复鲁圆智你冲回之前重新做就可以这个问题不大
2023-01-12 08:33:21
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 1+1=3的小幸福 发表的提问：
老师，所谓的18年做错了，19年调账是直接把错的科目相反冲掉做正确科目上去，这就叫调账吗？那么以前年度损益调整不是也是调账吗，这个科目怎么使用的
你好。不涉及到损益类科目的可以把科目直接相反冲掉。如果是损益类的就要用以前年度损益调整了。
146楼
2023-01-12 08:21:42
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1+1=3的小幸福：回复言岩老师 那这个调账就是19年把18年错的分录调回来，但是呢会体现在19年，18年的其实整体财务报表其实没有改变，是可以这样理解吗，你可以给我举个例子吗，用到以前年度损益调整分录的
2023-01-12 08:57:38
言岩老师：回复1+1=3的小幸福你好。比如说18年费用少了了。就需要用以前年度损益调整，不再用费用科目调整。
2023-01-12 09:08:15
言岩老师：回复1+1=3的小幸福如果不是损益类的科目，比如说应付账款错计应收账款了，可以直接对冲
2023-01-12 09:32:15
言岩老师：回复1+1=3的小幸福因为通过费用科目后就会转入本年利润，但是它是18年的损益，所以就通过以前年度损益过渡下。最后以前年度损益调整转到利润分配科目中。
2023-01-12 09:58:09
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 感恩 发表的提问：
应收帐款可以用什么科目进行调帐？
你好，可以用预收账款调账的
147楼
2023-01-12 08:41:12
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.34w
引用 @ 123阳光 发表的提问：
请问，现在是否是已取消了“以前年度损益调整”这个会计科目了？如果已取消，如何调整跨年度错误的已入账的费用科目？
没有 企业会计准则还在用 小企业会计准则用利润分配
148楼
2023-01-12 09:03:00
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 晨东 发表的提问：
小规模公司，现在发现前年的账目用错会计科目，怎么调整呢？
你好，可以做分录调整的，涉及损益的，需要以前年度损益调整
149楼
2023-01-27 09:34:39
全部回复
晨东：回复紫藤老师 以前年度损益调整是企业会计准则用的科目，我们用的是小企业会计准则．也用这个科目吗？
2023-01-27 09:50:55
紫藤老师：回复晨东那么计入利润分配-未分配利润
2023-01-27 10:13:20
晨东：回复紫藤老师 用错的科目是　借　管理费用－房租 　　　　　　　贷　应付账款 发现挂账未付的房租这样做是不对的．我要怎么调整呢？
2023-01-27 10:38:26
紫藤老师：回复晨东没有支付的房租不需要做账， 借 应付账款 贷 利润分配-未分配利润
2023-01-27 11:01:03
晨东：回复紫藤老师 当时是想计提，所以做了　借　管理费用　贷　应付账款　现在看到一直挂着这笔账，当时也做不对，要怎么调呢？
2023-01-27 11:11:58
紫藤老师：回复晨东如果你计提了，可以，那么支付的时候冲掉
2023-01-27 11:37:43
晨东：回复紫藤老师 没有支付现在要怎么冲呢？
2023-01-27 12:05:46
紫藤老师：回复晨东没有支付就一直挂着的了
2023-01-27 12:31:49
晨东：回复紫藤老师 计提时挂在应付账款是错的，但还是不太明白你的意思，怎么调账
2023-01-27 12:52:36
紫藤老师：回复晨东借 应付账款 贷 其他应付款
2023-01-27 13:18:37
晨东：回复紫藤老师 直接做：借 应付账款 贷 其他应付款 不用充红之前的错账吗？
2023-01-27 13:41:06
紫藤老师：回复晨东直接做：借 应付账款 贷 其他应付款 不用充红之前的错账 做分录调整
2023-01-27 13:54:37
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 半城烟沙 发表的提问：
建帐时主要注意哪几点？科目级别选　最高级是吗？会计年度设置呢？
您好，科目级别选最高级，年度设置是公历1月1日，到12月31日，记账本位币选择人民币。
150楼
2023-01-27 10:03:21
全部回复
半城烟沙：回复王雁鸣老师 老师，小规模出租不动产是５%，如果是其它机械等出租就是３的税率是吗
2023-01-27 10:32:12
半城烟沙：回复王雁鸣老师 老师，修理修配服务业一般纳税人税率是１６是吗
2023-01-27 10:53:05
王雁鸣老师：回复半城烟沙您好，是的，是的。修理修配服务业一般纳税人税率是16%。
2023-01-27 11:19:41
半城烟沙：回复王雁鸣老师 老师，收到发票上开的是劳务费是可以做成本的吧？
2023-01-27 11:37:50
王雁鸣老师：回复半城烟沙您好，收到发票上开的是劳务费是可以做成本的。
2023-01-27 11:55:34
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