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施工会计取得不了发票的咋办
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 浅唱一场繁华 发表的提问：
老师请问：建筑施工企业，办理合同履约保证保险的“保险费”（保险公司收取的费用，开发票不退还我们公司）这类费用的会计分录怎么做？取得增值税专用发票进项税可以正常认证抵扣吧？
你好，同学 可以正常抵扣处理的
61楼
2022-12-15 11:22:49
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浅唱一场繁华：回复陈诗晗老师 老师，会计分录怎么列？
2022-12-15 11:43:18
陈诗晗老师：回复浅唱一场繁华借，管理费用 应交税费，增值税，进 贷，银行存款
2022-12-15 12:02:10
浅唱一场繁华：回复陈诗晗老师 计入工程成本吧？
2022-12-15 12:15:20
陈诗晗老师：回复浅唱一场繁华对的，这个是要放到工程成本。
2022-12-15 12:34:27
浅唱一场繁华：回复陈诗晗老师 老师，管理费、办公费如何区分？反正不计入财务费用吧？
2022-12-15 12:49:27
陈诗晗老师：回复浅唱一场繁华你这个不属于那个财务费用。你这个保险费的话，如果说是后勤部门办理的，这个是放管理费用，保险费如果说是你项目上的这个，就放到工程施工的那个成本。
2022-12-15 13:03:35
浅唱一场繁华：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师
2022-12-15 13:26:55
陈诗晗老师：回复浅唱一场繁华不客气，祝你工作愉快。
2022-12-15 13:41:03
浅唱一场繁华：回复陈诗晗老师 嗯嗯，再见
2022-12-15 14:02:15
陈诗晗老师：回复浅唱一场繁华嗯嗯，祝你生活愉快。不回复我了
2022-12-15 14:20:05
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 雪域姑娘 发表的提问：
请问不在企业做会计了，咋样能取消自己的名字
你好，在哪里取消，税局还是什么
62楼
2022-12-15 11:35:41
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 羚月 发表的提问：
工程施工账务问题。公司规模不大，承接了一个施工项目，没有采用建造合同，但是用了“工程施工”这个科目核算。本月开出去的发票800万（收到300万）但是本月取得的成本发票已经1000万了。发生的成本全部记在工程施工下面。月底该怎么结转工程施工呢
你好，可以全部结转工程施工下面实际发生的成本
63楼
2022-12-15 11:59:59
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羚月：回复小黎老师 这样主营业务成本＞主营业务收入了，本月就是亏损的。是不是可以按照一定比例结转到主营业务成本呢
2022-12-15 12:30:02
小黎老师：回复羚月您好，因为这种方法结转方法有很大人为因素，也可以按比例结转。
2022-12-15 12:52:55
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 李慧玲 发表的提问：
有几张普票是作废了，但是客户没有交回发票联。会不会有影响？说是丢了！咋办？
这样风险大哦 如果发票联没退回是没法作废的
64楼
2022-12-18 11:04:22
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李慧玲：回复李老师 @李老师:我们的进项不够。所以就作废了，款已经打回来了。因为是普通发票，客户可能没有发现发票已经作废了！
2022-12-18 11:23:19
李老师：回复李慧玲晕 你们也不能这样操作吧 税务后面查出来要处罚的
2022-12-18 11:47:50
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 最初 发表的提问：
施工单位已将发票开过来了 做了发票认证 但是现在工程审计核减了施工费 施工费又开不出红字发票 怎么办呢作为建设单位该如何做账 没有红字发票已抵扣的税如何转出呢
您好，直接做进项税转出就可以了，
65楼
2022-12-18 11:22:58
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小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 代代 发表的提问：
建筑异地项目造价11100万，分包4440万，按这样看，在异地应预交（11100-4440）/1.09*2%=122万。但是在开工前，业主预付了3330万，没有支付分包，异地预缴3330/1.09*2%=61万； 施工后，业主又付4500万，此时也没付分包，再预交4500/1.09*2%=82万； 竣工后，业主付尾款3270万，总包取得分包发票4440万，此时无需预交了。但在异地累计预交了143万多预交了21万，
你好，你这样问问题不对哦，你要把题目写完整了再发布才行，知道的老师才能回答你。
66楼
2022-12-18 11:28:45
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 温婉的哑铃 发表的提问：
你好，我是在外地施工的企业，在施工地预缴了税款，发票也开了，但现在工程不做了，施工合同也取消了，我预缴的税怎么退回
你好， 建筑企业在异地预缴增值税后开具的发票，若在开发票当月出现发票开错、应税服务中止等情况，发票退回，可以申请退回预缴增值税款。 但税务局一般要求用以后的应交增值税抵顶，而不是退还现金。详情可以咨询12366
67楼
2022-12-18 11:44:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.43w
引用 @ 负责的早晨 发表的提问：
做门窗制作的，想把发票户头取消怎么办理，因为开发票的人太少了！还得每年给会计钱，想取消，怎么取消
你好，你直接带着营业照和公章去办理就可以
68楼
2022-12-19 09:02:37
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 梁老师 发表的提问：
建安工程是承包给施工单位做，建安费我是等取到发票再记入开发成本？还是等工程竣工验收合格后再记入开发成本？平时实际发生建安费我需记入开发成本吗？那还没取得建安费发票前我不知道实际多少，能不能先按工程造价预算乘以工程进度得出预测建安费记入成本，等工程竣工后再按总的实际建安费来调整账？
你好！ 等取到发票再记入开发成本
69楼
2022-12-19 09:13:09
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蒋飞老师：回复梁老师你好！ 凭发票做账。
2022-12-19 09:49:58
梁老师：回复蒋飞老师 平时实际发生了建安费，不需预提吗？
2022-12-19 10:15:44
蒋飞老师：回复梁老师你好！ 不用预提。
2022-12-19 10:31:12
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 任性的小蝴蝶 发表的提问：
会计检查账本时，发现公司办公用的电动车开的发票抬头人为法人，已经入账和报销了，该怎么办？可以采取什么措施？
您好，如果是个人抬头，应该在年度汇算清缴的时候，纳税调增
70楼
2022-12-19 09:27:55
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任性的小蝴蝶：回复宸宸老师 老师，那这样入账会不会有问题，也已经报销了，还需要什么材料吗
2022-12-19 09:45:44
宸宸老师：回复任性的小蝴蝶您好，纳税调增就可以了，调增之后就没风险了，不需要其他材料
2022-12-19 10:02:01
任性的小蝴蝶：回复宸宸老师 谢谢老师 还有，就是不大懂年末了会计需要准备什么，新手
2022-12-19 10:30:22
宸宸老师：回复任性的小蝴蝶您好，一般也没什么，准备好明年的汇算清缴就行，哈哈
2022-12-19 10:46:55
任性的小蝴蝶：回复宸宸老师 账本需要准备哪些呢，麻烦老师为我解答
2022-12-19 11:01:17
宸宸老师：回复任性的小蝴蝶您好，你们是手工账吗？？
2022-12-19 11:27:44
任性的小蝴蝶：回复宸宸老师 我们用的财务软件，也有买日记账这些
2022-12-19 11:55:31
宸宸老师：回复任性的小蝴蝶您好，那您到12月底，直接导出三大报表，余额明细表。还有就是也可以导一下现金/银行日记账。其他没什么的了
2022-12-19 12:10:08
任性的小蝴蝶：回复宸宸老师 谢谢老师，
2022-12-19 12:28:42
宸宸老师：回复任性的小蝴蝶不客气的，祝您工作顺利
2022-12-19 12:46:52
于老师
职称：中级会计师,注册会计师,税务师,CMA,审计师
4.99
解题: 0.21w
引用 @ 学堂用户zippsj 发表的提问：
员工工伤了，领导去看望，慰问3000元，入工会经费，可以吧，没有发票咋办
您好，可以走工会给慰问金，不需要发票。
71楼
2022-12-19 09:53:59
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 霸气的毛豆 发表的提问：
公司没有核定工会经费，现在交不了税，咋办？
你好，去税务局缴纳，自己申报不了
72楼
2022-12-20 08:16:02
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 123456789 发表的提问：
建筑施工企业预提了成本，当实际成本票开进来时，开进来发票与计提时不在同一个季度内，咋样处理？如果红冲计提的成本，开进来票做正常记账，那么所得税是不是又不对了？
你好，只要按照这样做了，季度所得税有差异没问题的，全年一样就可以
73楼
2022-12-20 08:39:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
我这边发票验旧不了咋办
你好，纳税人进入发票管理--》发票一般验旧界面,按发票代码和发票起止号码查询库存中需要验旧的发票,查询结果按发票种类和连续号码段显示.纳税人选择需要验旧的发票段进行验旧操作.自开票日期起规定时间内都有效的，你可以重新再验看那里出问题了.如果再有问题，可以找专管员
74楼
2022-12-20 09:06:29
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
我们公司是做安装门窗的，我这只有小企业会计准则用的柠檬云软件，没有一级科目开发成本，也增加不上，只有工程施工这个科目，我该咋办？我可以在工程施工下建个开发成本这样的可以吗？
你好 你们用工程施工就可以 房地产的才用开发成本
75楼
2022-12-20 09:21:43
全部回复
小鱼儿：回复郭老师 我们就是房地产呀，盖完在卖。目前我们是小规模的企业。不知道用哪个科目合适,只有这五个科目
2022-12-20 09:39:16
郭老师：回复小鱼儿你能换下准则的吗 企业会计准则
2022-12-20 09:49:26
小鱼儿：回复郭老师 那我们是小规模的老师，他影响我们得核算吗？
2022-12-20 10:12:22
郭老师：回复小鱼儿不影响 一样可以用其他的来代替的 工程施工
2022-12-20 10:38:15
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