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施工会计取得不了发票的咋办
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 鱼儿 发表的提问：
我是建筑行业小规模纳税人，跨区施工是不是得办理外管证，办理了之后在哪里开发票，是自己在税控设备开还是必须到施工当地的税局开
小规模去工程所在地税局开。
121楼
2023-01-04 08:38:43
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鱼儿：回复宋生老师 @宋老师:还有就是我去年十月份领了发票，一直没有往外开出，是不是不能用了，需要办理什么
2023-01-04 08:58:04
宋生老师：回复鱼儿正常是可以开的。你可以作废了重新领。
2023-01-04 09:08:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 幽兰 发表的提问：
施工企业一般纳税人购保温杯取得专用发票，能不能抵扣
你好，这个是给职工的福利吗？
122楼
2023-01-04 08:56:54
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幽兰：回复邹老师 不是
2023-01-04 09:19:46
邹老师：回复幽兰你好，一般纳税人取得与生产经营有关的费用的进项专用发票税额是可以认证抵扣的
2023-01-04 09:46:11
朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 帅气的绿草 发表的提问：
工会取得的发票，填写了公司的税号，发票能用吗
同学你好 普票吗？名称没错就行
123楼
2023-01-04 09:23:59
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 啊贝 发表的提问：
老师 ，我是施工单位 一般纳税人 有简易征收和一般计税，我购买了办公用品 取得专用发票 现在没办法区分是简易还是一般用的，那我能抵扣多少进项税
你好，购买办公用品取得专票可以抵扣的。抵扣你的一般计税。
124楼
2023-01-05 08:37:14
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啊贝：回复汪晨老师 老师，我记得有个公式可以计算出 简易计税取得专票 抵扣的税额是多少？这个公式是什么
2023-01-05 08:54:55
汪晨老师：回复啊贝你好，没有这个公式的。
2023-01-05 09:19:08
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 你要静候 发表的提问：
请问老师，支付给中介机构的施工资质维护费，未取得发票，需要先支付，怎么记账
你好借预付账款 贷银行存款 先做这个 发票来做费用冲预付账款
125楼
2023-01-05 08:42:36
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你要静候：回复meizi老师 预付账款只有材料款和工程款，放工程款里吗
2023-01-05 09:02:15
你要静候：回复meizi老师 可以放其他应付款吗
2023-01-05 09:28:31
meizi老师：回复你要静候你好 可以的 你可以挂其他应付款或者预付账款里面 到时发票来做到工程施工里面
2023-01-05 09:56:28
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.43w
引用 @ D-Fang 发表的提问：
老师好！公司目前属于开办期间，还未有收入，但是有很多是在淘宝上购买的东西，无法取得发票，请问怎么入账处理呢？
这些没有发票的只能做费用，而且企业所得税前不可以扣除
126楼
2023-01-05 08:57:01
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 好好学习天天向上8 发表的提问：
2018年5月开办公司交了一年房租，没有做到账里，2019年3月才取得发票。这个账务怎么处理？
您之前支付款项时，是如何做的分录？
127楼
2023-01-05 09:05:31
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好好学习天天向上8：回复张艳老师 原来是给代账公司做的，根本就没做到账务里去什么都没做，我今年取得发票的时候才一次性做到管理费用里
2023-01-05 09:37:25
张艳老师：回复好好学习天天向上8需要补做 借：长期待摊费用--房租 贷：应付账款等 调整去年发生的房租 借：以前年度损益调整 贷：长期待摊费用--房租 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整 补做2019年1-3月份的分录 借：管理费用等--房租 贷：长期待摊费用--房租
2023-01-05 09:47:59
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
发票丢失了咋办？
如果是空白发票要去登报挂失哦···············
128楼
2023-01-05 09:21:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ ellenwzz 发表的提问：
老师，异地施工已经交过税了，也跨月了，现在客户退回来一部分票，那退的的这部分票预交的税咋办呀
你好，那你还红冲重新开吗。
129楼
2023-01-06 08:46:27
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ellenwzz：回复郭老师 红冲了就不开了
2023-01-06 08:59:08
郭老师：回复ellenwzz那你问下ed那边能给你退税。
2023-01-06 09:20:51
郭老师：回复ellenwzz如果那边不给退的话，你就留着以后抵扣。
2023-01-06 09:34:42
陶乐天老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0w
引用 @ 晓敏 发表的提问：
需要结平的，借：工程结算 工程施工-合同毛利 贷：工程施工-合同成本。你的数据稍微有点差，抵不平。不平咋办，应该怎么处理
你好，鉴于金额很小，差额可直接计入管理费用。如果差额大的话就需要查明不平的原因了。
130楼
2023-01-06 08:57:32
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晓敏：回复陶乐天老师 老师差额是多记入的保险，又冲回的
2023-01-06 09:37:05
晓敏：回复陶乐天老师 这种也记入管理费用，还是冲工程毛利
2023-01-06 10:00:04
陶乐天老师：回复晓敏你好，金额太小还是计入管理费用比较好，如果是冲工程毛利的话，还需要调整收入。
2023-01-06 10:28:01
晓敏：回复陶乐天老师 如果是大额的，怎么调
2023-01-06 10:47:45
陶乐天老师：回复晓敏你好，正常情况下，项目完工时，合同成本+合同毛利=工程结算=累计确认的收入，如果不等的话，就要根据差异原因进行调整。
2023-01-06 11:17:31
晓敏：回复陶乐天老师 嗯嗯，谢谢老师
2023-01-06 11:45:02
陶乐天老师：回复晓敏不客气，祝你学习、工作顺利。
2023-01-06 12:11:13
朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
你好老师，我们原来的会计没有将抵扣专票打印出来，现在无法查了咋办，都是2020年的 重新做帐出来就是对不到数据 假如2020年的没有抵扣咋办 收的专票 发票联还在
同学你好 这个勾选了就行 不抵扣就转出
131楼
2023-01-06 09:20:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.43w
引用 @ 2333333 发表的提问：
施工单位人工费没有发票，怎么样能取得增值税发票抵扣
你好，作为工资申报个税就可以
132楼
2023-01-08 11:02:17
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2333333：回复暖暖老师 做工资表吗
2023-01-08 11:27:38
暖暖老师：回复2333333对，申报个税就可以扣除
2023-01-08 11:40:21
2333333：回复暖暖老师 申报个税扣除？扣除什么啊 ，是说抵扣增值税 不用开发票吗
2023-01-08 12:05:14
暖暖老师：回复2333333人工费可以申报就不用发票
2023-01-08 12:15:22
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 素顏 发表的提问：
3月我要计提一部分燃油费进成本，分录咋做，下个月取得发票后分录还得咋做呢 ？
借主营业务成本贷银行存款取得发票时，把这个分录红冲再按发票金额做正确的分录
133楼
2023-01-08 11:26:51
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
作废的发票丢了咋办？
首先要登报说明作废,其次税务机关要对你按没有按照规定保管发票进行适当处罚。
134楼
2023-01-08 11:32:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 也許、啲也許 发表的提问：
收到款施工方收到建设单位给的文明施工款，并开具发票 这个分录该咋做
你好，收到建设单位给的文明施工款，计入主营业务收入
135楼
2023-01-09 08:46:31
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也許、啲也許：回复紫藤老师 不用工程施工吗
2023-01-09 09:00:16
紫藤老师：回复也許、啲也許你好，你们是收到的钱，不是成本
2023-01-09 09:11:00
也許、啲也許：回复紫藤老师 还有用归集,结转相应成本吗
2023-01-09 09:29:57
紫藤老师：回复也許、啲也許你好，需要归集再分配
2023-01-09 09:58:46
也許、啲也許：回复紫藤老师 那用工程结算吗 用工程结算这个科目吗
2023-01-09 10:28:03
紫藤老师：回复也許、啲也許你可以用工程结算，归集再转入收入。
2023-01-09 10:48:08
也許、啲也許：回复紫藤老师 贷工程结算，和应交增值税吗
2023-01-09 11:09:25
也許、啲也許：回复紫藤老师 应交增值税销项还是待转销呀
2023-01-09 11:27:53
紫藤老师：回复也許、啲也許你好，需要应交税费的
2023-01-09 11:55:36
也許、啲也許：回复紫藤老师 老师请您指点一下上述业务的具体分录
2023-01-09 12:21:13
紫藤老师：回复也許、啲也許你好，借 银行存款 贷工程结算 应交税费
2023-01-09 12:46:06
也許、啲也許：回复紫藤老师 然后主营业务收入成本，毛利吗
2023-01-09 13:13:45
也許、啲也許：回复紫藤老师 得知道与之对应的工程施工吗
2023-01-09 13:41:03
紫藤老师：回复也許、啲也許工程施工就是发生的成本支出
2023-01-09 14:10:16
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