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以前已付款计入那个会计科目
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李老师
职称:注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 魅猫 发表的提问:
付款给会计事务所汇算清缴款计入到哪个科目
审计报告费用吧 计入管理费用审计费
91楼
2022-12-24 09:12:29
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魅猫:回复李老师 不是的,是请事务所的人来帮助企业所得税汇算清缴费
2022-12-24 09:39:26
李老师:回复魅猫那就是审计费啊
2022-12-24 10:05:45
晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 发表的提问:
网费计入那个会计科目
你好,要看是什么地方用的,一般情况下在管理费科目下就行,
92楼
2022-12-24 09:18:24
全部回复
涵:回复晓海老师 办公室用的网费
2022-12-24 09:37:38
晓海老师:回复你好,那就在管理费用科目下核算,
2022-12-24 09:50:40
王娟老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 会计人生 发表的提问:
贴现收入计入那个会计科目?
你好,贴现利息计入财务费用科目
93楼
2022-12-24 09:44:59
全部回复
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 影子 发表的提问:
数据机房租赁付款 是在计入那个科目?
用在哪里,主营是啥
94楼
2022-12-25 09:13:56
全部回复
影子:回复郭老师 是这样的 我们签的协议是假的 只是周转一下 下个月又打还我们公司
2022-12-25 09:32:13
郭老师:回复影子借预付贷银存
2022-12-25 10:00:57
影子:回复郭老师 好的 谢谢
2022-12-25 10:24:42
影子:回复郭老师 那需要交印花税吗?
2022-12-25 10:49:19
郭老师:回复影子不交
2022-12-25 10:59:56
影子:回复郭老师 好的 谢谢 老师 我还有一个问题 我们有一份合同是上个月交的 但是收入这个收到的 印花税是这个月交还是二月份交
2022-12-25 11:24:51
郭老师:回复影子你确认收入是这个月可以次月交
2022-12-25 11:47:01
影子:回复郭老师 意思二月份交也可以是吧
2022-12-25 11:57:09
郭老师:回复影子是。 这个不是按签了合同的
2022-12-25 12:13:32
影子:回复郭老师 好的 懂了 是什么时候收到钱 什么时候交印花税
2022-12-25 12:42:03
郭老师:回复影子不是,确认收入的,你预收款也不用交的
2022-12-25 12:58:15
影子:回复郭老师 印花税是行为税 发生应税行为就要交 你要是按次申报 就是发生就报 按申报的 就是月报税时一起申报 这样对吗 所以上个月签的合同这个月交要交印花税
2022-12-25 13:10:33
郭老师:回复影子
2022-12-25 13:22:58
影子:回复郭老师 好的 懂了谢谢
2022-12-25 13:36:57
郭老师:回复影子不用客气
2022-12-25 13:59:42
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问:
建筑企业的工程拨款应该计入那个会计科目
你好,计入工程结算科目核算的
95楼
2022-12-25 09:27:36
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晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 懦弱的裙子 发表的提问:
老师会计科目(借:现金 贷:以前年度损益)在什么情况下用呢?为什么不用贷方营业外收入呢
以前年度损益调整,是指企业对以前年度多计或少计的重大盈亏数额所进行的调整。以使其不至于影响到本年度利润总额。以前年度多、少计费用或多、少计收益时,应通过"以前年度损益调整"科目来代替原相关损益科目,对方科目不变,然后把"以前年度损益调整"科目结转到"利润分配"科目下,进行相应的盈余公积的调整。最终不能影响当期的"本年利润"科目。所以只要是牵扯以前年度损益类科目变化的就用这科目
96楼
2022-12-25 09:44:59
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ +86 发表的提问:
老师,前任会计已经设置好了会计科目,我现在录分录有些科目没有,可以自己增加会计科目吗
您好 可以自己增加会计科目
97楼
2022-12-26 08:12:07
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 会计学堂 发表的提问:
问下,已交的矿产资源税应该记入那个会计科目?
借税金及附加贷应交税费 借应交税费贷银行存款
98楼
2022-12-26 08:34:43
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佟老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 会计学堂 发表的提问:
问下,已交的矿产资源税应该记入那个会计科目?
你好, 借应交税费-应交资源税 贷银行存款
99楼
2022-12-26 08:55:16
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 完美的镜子 发表的提问:
老师,你好,所有涉及损益的科目,不论金额大小,跨年调整都要用到计入以前年度损益吗?比如在当期补计提20年度工资1000元等
可以直接做当期损益的
100楼
2022-12-26 09:12:39
全部回复
完美的镜子:回复郭老师 一把超过多少金额,需要通过以前年度损益来调整
2022-12-26 09:33:20
郭老师:回复完美的镜子你好,这个没有金额限制,看你们单位的业务量。
2022-12-26 09:50:02
完美的镜子:回复郭老师 没有太明白,老师,可以举例说明吗?感谢
2022-12-26 10:01:26
郭老师:回复完美的镜子就是金额不限制 自己把握就跟固定资产一样的
2022-12-26 10:22:06
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 背靠背 发表的提问:
你好。政府会计制度,以前年度列支挂应付账款科目,今年付款,需要平行记账吗?
你好,支付的时候 借 应付账款 贷银行存款
101楼
2022-12-26 09:41:59
全部回复
紫藤老师:回复背靠背如果没有发生费用,做一笔分录即可
2022-12-26 10:26:10
王超老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ charles 发表的提问:
老师,退税应计入那个科目核算?款已到帐上了
你好 留抵退税会计分录:计算留抵税额时:借:应收留抵税额退税款,贷:应交税费—应交增值税—留抵税额退税。收到实际退税后:借:银行存款,贷:应收留抵税额退税款。
102楼
2022-12-27 09:04:21
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charles:回复王超老师  谢谢,但退款不是留抵税额而是小微企业的税费
2022-12-27 09:28:39
charles:回复王超老师 2021年退回的税费
2022-12-27 09:38:47
王超老师:回复charles你好 借:银行存款 贷:营业外收入
2022-12-27 09:53:11
李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
企业银行网上支付个人奖金、培训费、计入那个会计科目
计入应付职工薪酬-奖金、职工教育经费
103楼
2022-12-27 09:24:24
全部回复
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 哭泣的电灯胆 发表的提问:
实行小企业会计准则的食堂买菜费用计入哪个科目?已付款并收到了发票
你好 借;管理费用等科目 , 贷;应付职工薪酬-福利费 借;应付职工薪酬-福利费 , 贷;银行存款等科目
104楼
2022-12-27 09:39:00
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哭泣的电灯胆:回复邹老师 老师,请问这两个分录是在什么时候做的呢
2022-12-27 10:04:09
邹老师:回复哭泣的电灯胆你好,在费用发生的时候同时做
2022-12-27 10:21:48
哭泣的电灯胆:回复邹老师 不明白为什么不直接计入到管理费用-福利费呢?
2022-12-27 10:51:08
邹老师:回复哭泣的电灯胆你好,因为通过应付职工薪酬——福利费核算的业务需要先计提,然后再做支付分录
2022-12-27 11:19:54
哭泣的电灯胆:回复邹老师 哦,老师是说管理费用这步是记提,当月支付的也需要记提么
2022-12-27 11:39:42
邹老师:回复哭泣的电灯胆你好,是的,当月支付也需要先做计提分录的
2022-12-27 11:56:55
哭泣的电灯胆:回复邹老师 好的,谢谢
2022-12-27 12:09:26
邹老师:回复哭泣的电灯胆不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-27 12:31:09
许老师
职称:注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 冉笑笑 发表的提问:
老师,我们买的东西给对方付款,对方少收的钱给的优惠我们做什么会计科目合适
如果是及时付款 取得的现金折扣 则 借:应付账款 贷:银行存款 财务费用(冲减)
105楼
2022-12-28 09:05:00
全部回复
冉笑笑:回复许老师 如果不是及时付款呢
2022-12-28 09:27:50
许老师:回复冉笑笑这样的话,冲减相应的成本哦
2022-12-28 09:50:45

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