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以前已付款计入那个会计科目
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 我丑 发表的提问：
接到银行通知 上月销贷款80000元已入账 属于那两个会计科目呢？
你好，是的，分录是 借；银行存款 贷；应收账款 8万
61楼
2022-12-15 11:34:29
全部回复
我丑：回复邹老师 开出转账支票一张 偿还上月所购贷款3500元 是属于那两个会计科目呢？
2022-12-15 12:00:07
邹老师：回复我丑你好 借；应付账款 贷；银行存款
2022-12-15 12:17:36
我丑：回复邹老师 采购员预借差旅费4000属于那两个会计科目？？
2022-12-15 12:44:27
邹老师：回复我丑你好 借；其他应收款 贷；库存现金 4000
2022-12-15 13:03:04
我丑：回复邹老师 用现金购买办公用品1000属于那两个会计科目？
2022-12-15 13:22:25
邹老师：回复我丑你好 借；管理费用 贷；库存现金
2022-12-15 13:42:11
默雨老师
职称：初级会计师
4.96
解题: 0.12w
引用 @ 小李 发表的提问：
酒店，仓库管人员的工资计入那个会计科目？ 厨师的工资计入那个会计科目？
管理人员入管理费用 服务员入销售费用 厨师及厨房人员入成本
62楼
2022-12-15 11:41:20
全部回复
小李：回复默雨老师 老师，仓管人员的工资计入那个会计科目？
2022-12-15 12:09:49
默雨老师：回复小李可以计入到管理费用
2022-12-15 12:24:11
小李：回复默雨老师 老师，摊销酒店本月的房租费用，怎么做账？
2022-12-15 12:48:05
默雨老师：回复小李将一年的房租除以12，得出每月的房租 按正规方法应该是： 如果是期初一次性把本年房租交了 借：预付账款 贷：银行存款 然后根据每个月的房租或者按规定年底一次摊销 借：管理费用 贷：预付账款 如果是给员工宿舍租房，要通过应付职工薪酬--非货币性福利来核算。
2022-12-15 13:05:38
小李：回复默雨老师 老师，下午好，酒店工程部购买的工具， 液压钳 热熔机 手枪电钻计入那个科目合适
2022-12-15 13:22:58
默雨老师：回复小李这个买来的用途是什么呢
2022-12-15 13:47:54
小李：回复默雨老师 老师，早上好，工程部购买的工具是维修用的。
2022-12-15 14:17:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 怡琳 发表的提问：
以前年度损益调整应计入科目汇总表的那个科目？？？
你好，这个就是一个单独的 科目，而不是计入哪个科目的
63楼
2022-12-15 11:59:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 梦里不知身是客 发表的提问：
请问老师，民办非营利企业，已银行付款，隔月收到装修费发票。入账那个会计科目为好呢？
你好，装修金额大吗 主营是什么
64楼
2022-12-18 11:27:44
全部回复
梦里不知身是客：回复郭老师 目前是10万内的发票，主营是培训。非全日制教育/ 第2个问题，老师，以后还要开2百万的装修费发票，又如何入账处理呢？
2022-12-18 11:57:53
郭老师：回复梦里不知身是客不是学历教育不免增值税，你是问申请一般纳税人还是小规模吗 第二个问题你单位自己的房屋吗
2022-12-18 12:21:18
梦里不知身是客：回复郭老师 对的，我们是简易征收。老师，是一般纳税人，租的房屋。
2022-12-18 12:44:04
郭老师：回复梦里不知身是客记长期待摊费用 按月分摊业务活动成本
2022-12-18 12:56:36
梦里不知身是客：回复郭老师 那现在有装修发票的，也是要入长期待摊费用吗，老师？
2022-12-18 13:25:15
郭老师：回复梦里不知身是客是的你这个金额太大了 需要按月分摊的
2022-12-18 13:40:23
梦里不知身是客：回复郭老师 现在收到的是3.5万的装修发票，今年可否先入物业费用呢？老师
2022-12-18 14:04:49
郭老师：回复梦里不知身是客装修完了吗 建议记长期待摊费用贷银存 装修完工之后一块摊销
2022-12-18 14:18:44
梦里不知身是客：回复郭老师 知道了，谢谢老师
2022-12-18 14:48:13
郭老师：回复梦里不知身是客不用客气的。
2022-12-18 14:58:32
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 默 发表的提问：
老师，餐饮业购入的碗筷，已经入库的，计入那个会计科目？谢谢
借周转材料-低值易耗品贷银行存款
65楼
2022-12-18 11:38:14
全部回复
默：回复玲老师 入库了也可以计入周转材料吗？然后按5.5摊销，等领用时摊完还是？
2022-12-18 11:55:55
玲老师：回复默我写你的分录 是入库的分录 后面领用是借相关成本费用贷周转材料-低值易耗品 可以一次摊销
2022-12-18 12:25:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 岁月静好 发表的提问：
那已经支付的款，但是还没有发票来，要计入什么科目
借；预付账款 贷；银行存款
66楼
2022-12-18 11:44:59
全部回复
楠楠老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.04w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
非民间组织机构会员集资款是计入那个科目？谢谢民间非盈利组织的集资款计入那个科目？
一般情况下,民间非营利组织的会费收入为非限定性收入,除非相关资产提供者对资产的使用设置了限制. 核算会费收入,民间非营利组织应设置会费收入科目,同时设置限定性收入和非限定性收入两个明细科目.如果存在多种会费,可以按照会费种类(如团体会费、个人会费等)设置明细账,进行明细核算. 向会员收取会费,在满足交换交易收入确认条件时,借记库存现金、银行存款、应收账款等科目,贷记会费收入--非限定性收入明细科目;如果存在限定性会费收入,应当贷记会费收入--限定性收入明细科目.期末,将本科目的余额转入净资产,借记会费收入--非限定性收入明细科目,贷记非限定性净资产科目,或借记会费收入--限定性收入明细科目,贷记限定性净资产科目.期末结转后,本科目应无余额.
67楼
2022-12-19 09:14:52
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 禾~zZ 发表的提问：
支付工程款诉讼费用计入那个科目
你好，计入管理费用
68楼
2022-12-19 09:20:00
全部回复
禾~zZ：回复邹老师 老师，怎么不计入营业外支出呀？金额有点大哦，是我们公司的工程做完了，政府没有支付我们的工程款，起诉政府的费用
2022-12-19 09:44:44
邹老师：回复禾~zZ你好，诉讼费就是计入管理费用，而不是营业外支出的
2022-12-19 10:00:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 海绵宝宝￡ 发表的提问：
建厂付的工程款应该计入那个科目
你好，有取得工程款发票吗？
69楼
2022-12-19 09:29:40
全部回复
海绵宝宝￡：回复邹老师 没有
2022-12-19 09:55:50
邹老师：回复海绵宝宝￡你好，那就先通过预付账款科目核算的
2022-12-19 10:09:45
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 王蓉 发表的提问：
是房地产代理企业，支付给别人的苗木款记什么科目？已经开发票了，苗木款记到那个会计科目，20万
您好!计入开发成本-基础设施费-绿化建设费
70楼
2022-12-19 09:53:59
全部回复
张小宁老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 狂野的洋葱 发表的提问：
已经计提尚未支付的借款利息属于哪个会计科目
你好，属于应付利息这个科目
71楼
2022-12-20 08:27:10
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 果谐 发表的提问：
村集体会计问题，付村路边护栏项目款计入哪个会计科目
你好，付村路边护栏项目款计入管理费用
72楼
2022-12-20 08:49:00
全部回复
果谐：回复紫藤老师 那村委会门口护栏安装计入哪个会计科目
2022-12-20 09:18:23
紫藤老师：回复果谐村委会门口护栏安装计入管理费用
2022-12-20 09:35:21
果谐：回复紫藤老师 挂在这几个明细科目
2022-12-20 10:02:32
紫藤老师：回复果谐固定资产维修也可以的
2022-12-20 10:20:12
果谐：回复紫藤老师 付村委会门口栏杆安装费计入哪个会计科目
2022-12-20 10:46:31
紫藤老师：回复果谐固定资产维修也可以的，或者其他
2022-12-20 11:03:28
果谐：回复紫藤老师 上面两个都可以挂管理费用中的固定资产维修
2022-12-20 11:25:15
紫藤老师：回复果谐你好，对的，你的理解是对的   
2022-12-20 11:39:46
果谐：回复紫藤老师 谢谢老师
2022-12-20 12:02:01
紫藤老师：回复果谐不客气，如果对解答满意可以五星好评哦   
2022-12-20 12:23:51
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 是小星星啊~ 发表的提问：
之前那个会计做账用的企业会计制度，现在新建账套用的2013会计准则，原来那个会计制度已经废止了的科目应付福利费借方有余额，现在我录期初余额要录到哪个科目里面去呢？
你好，应付职工薪酬 福利费。
73楼
2022-12-20 09:17:59
全部回复
是小星星啊~：回复QQ老师 老师，应付职工薪酬在初始录入数据里面，系统余额方向是贷方，我这个应付福利费188.30是在借方，如果我在应付职工薪酬福利费贷方余额填-188.30的话，汇总出来的总数就是2828131.27了，跟我原来账上的2828319.57就少了188.30了啊
2022-12-20 09:33:03
QQ老师：回复是小星星啊~您好，不然这样的话，你的报表不平啊。你原来的福利费科目不是现在取消了吗？
2022-12-20 09:51:15
是小星星啊~：回复QQ老师 是取消了的，但是汇总数额对不上没关系嘛老师，我有点不太明白，贷方负数不就等于是增加了借方么，为啥我的汇总数变少了呢
2022-12-20 10:06:32
QQ老师：回复是小星星啊~你好会减少你的贷方余额
2022-12-20 10:16:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 秋 发表的提问：
拖车费收入会计科目明细计入那个科目
你好，单位自行设置，没有统一规定的，比如：主营业务收入——拖车费收入
74楼
2022-12-20 09:24:20
全部回复
秋：回复邹老师 这样夜可以吗
2022-12-20 09:35:19
邹老师：回复秋你好，会计科目明细是单位自行设置的，没有统一规定的，比如：主营业务收入——拖车费收入 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2022-12-20 10:01:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 白沙的云 发表的提问：
我刚接手会计，我能把付款，计其他应付款，收款计其他应收款吗，以前会计只设这两个科目，我想想可能这样记不对，是吗
你好，一般是计入应付账款，应收账款科目核算。
75楼
2022-12-20 09:53:59
全部回复
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