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购买金税盘全额抵减会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 0℃的微笑~· 发表的提问：
新办公司 初次购买税盘 没有发生业务 购买税盘可以全额抵减的税费 是实际抵减是申报还是 购买次月申报
你好，是购买当月填写，如果没有应纳税额抵扣，就结转以后月份抵扣就是了
211楼
2023-02-16 07:26:56
全部回复
0℃的微笑~·：回复邹老师 报税的时候还是需要在购买税盘减免税费那里填写是吗
2023-02-16 07:56:38
邹老师：回复0℃的微笑~·你好，是的，是这样的
2023-02-16 08:17:39
0℃的微笑~·：回复邹老师 这个月报上个月的税 应交增值税为零 抵减的税费是在以后月份实际抵减是填还是 本月申报时就填
2023-02-16 08:27:41
邹老师：回复0℃的微笑~·你好，本月申报的时候填写，当月没有应纳税额就结转以后月份抵扣就是了
2023-02-16 08:56:01
0℃的微笑~·：回复邹老师 那会计分录该如何写
2023-02-16 09:22:08
邹老师：回复0℃的微笑~·你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 之后月份，按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-02-16 09:42:54
0℃的微笑~·：回复邹老师 抵减税款是在实际抵减月份做还是在购买月
2023-02-16 09:58:10
邹老师：回复0℃的微笑~·你好，是在实际抵减的月份做第二个分录
2023-02-16 10:21:59
0℃的微笑~·：回复邹老师 那不应该是实际抵减月份申报增值税时填写增值税减免吗 为什么要在购买次月申报呢
2023-02-16 10:47:35
邹老师：回复0℃的微笑~·你好，购买月份就需要填写减免税额明细表，只是当时没有税额可供减免，所以结转到以后月份抵扣 如果不是当月填写，那就属于填写所属期错误的
2023-02-16 11:05:34
0℃的微笑~·：回复邹老师 嗯嗯 好的
2023-02-16 11:18:11
邹老师：回复0℃的微笑~·祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-16 11:33:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 羽天 发表的提问：
老师，6月购买金税盘和服务费，纳税申报时全额抵减。现在可以抵吗？
你好，在12个月之内都是可以抵扣的
212楼
2023-02-16 07:56:07
全部回复
羽天：回复邹老师 那表怎么填写呢，分录怎么做
2023-02-16 08:07:30
邹老师：回复羽天你好，你之前发生金税盘和服务费有填写减免税额明细表吗
2023-02-16 08:18:50
羽天：回复邹老师 没有呢
2023-02-16 08:33:45
邹老师：回复羽天你好，在减免税额明细表填写本期发生，本期应抵扣，实际抵扣栏次 相应金额就是了
2023-02-16 09:01:42
羽天：回复邹老师 谢谢，分录怎么做呢
2023-02-16 09:14:58
邹老师：回复羽天你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-02-16 09:41:43
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 默 发表的提问：
购买税控盘820 可以全额抵税 分录是什么 完整的
借管理费用办公费820 贷库存现金 抵减 借应交税费应交增值税应纳税减征额 贷营业外收入补贴收入
213楼
2023-02-16 08:05:59
全部回复
默：回复李老师 820对应的营业税金也可以抵充吗 分录是什么
2023-02-16 08:33:06
李老师：回复默不可以哦 抵减增值税的
2023-02-16 09:00:50
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小纯洁 发表的提问：
我公司是一家新公司，购买了金税盘。网上认证技术服务费为金额169.81，税额10.19；及防伪税控技术服务费280元；金税盘含税金额为200元。怎么做会计分录？金税盘 含税抵扣联未扫描（金税盘为全额抵扣么？）
您好！购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
214楼
2023-02-19 08:40:10
全部回复
小纯洁：回复宋生老师 老师，网上认证技术服务费180元被扫描了。怎么办?会计分录怎么做吖？
2023-02-19 08:55:29
宋生老师：回复小纯洁您好！你可以先做进项，然后做进项转出。 借管理费用-办公费 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷银行存款。
2023-02-19 09:17:53
小纯洁：回复宋生老师 @宋老师:老师进项税额转出是不是借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷 应交税费-应交增值税-进项税额？
2023-02-19 09:34:16
宋生老师：回复小纯洁您好！是借管理费用 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出） 然后借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
2023-02-19 09:57:09
鑫鑫老师
职称：,注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 淡？~~？漠 发表的提问：
麻烦老师帮忙看下这样填对吗 是购买税盘可以全额抵扣的
你好，你填写的正确的，是可以全额抵扣的
215楼
2023-02-19 08:59:30
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 孟孟 发表的提问：
金税盘服务费280元全额抵扣的会计分录怎么做
你好， 借：应交税金-应交增值税 280 贷：银行存款
216楼
2023-02-19 09:16:19
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 回忆 发表的提问：
抵减购买金税盘费用 普票 怎么分录 普票可以抵扣吗
借：管理费用 贷：银行存款 抵扣了，借：应交税费~减免税额 贷：营业外收入
217楼
2023-02-19 09:42:03
全部回复
回忆：回复吴月柳 不是 借：减免税款 贷：递延收益 借：递延收益 贷：营业外收入 ？
2023-02-19 09:58:01
吴月柳：回复回忆不用，直接照我的做就可以了
2023-02-19 10:22:30
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
我这个月销项（980元）减进项（520元）是460元，但是我有480元的金税盘全免税额可以抵减，请问金税盘的分录以及结转增值税的会计分录怎么做？
您好，交金税盘费用时，借，管理费用，480，贷，现金或者银行存款，480，同时，借，应交税费-应交增值税，480，借，管理费用，负数480
218楼
2023-02-19 09:54:01
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 邢彦婷 发表的提问：
小规模纳税人购买税控盘可以全额抵减吗？
小规模纳税人购买税控盘可以全额抵减
219楼
2023-02-20 07:10:04
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ Raccoon 发表的提问：
购买税控盘抵减分录是什么
你好 借应交税费 应交增值税（抵减税额）借管理费用 负数
220楼
2023-02-20 07:34:56
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 《心如止水》 发表的提问：
一般纳税人购进金税盘以及金税盘全额抵税分录怎么做
金税盘和税控盘共480元的账务处理： 购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用480 　　　　贷：银行存款/现金480 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）480 借：管理费用 -480
221楼
2023-02-20 07:56:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 我要一步一步往前走。 发表的提问：
金稅盘服务费全额抵扣会计分录怎么做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
222楼
2023-02-21 07:17:10
全部回复
我要一步一步往前走。：回复邹老师 老师，小规模
2023-02-21 07:41:54
邹老师：回复我要一步一步往前走。你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-02-21 07:54:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 李叶子 发表的提问：
购买的金税盘820元可以全额抵税的，分录可不可以这样写:借应交税费-应交增值税-减免税额 贷营业外收入
你好，贷方是计入管理费用
223楼
2023-02-21 07:45:51
全部回复
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 敏 发表的提问：
老师请问一般纳税人购买金税盘，报税盘，服务费，申报软件服务费取的普通发票是否可以全额抵税，会计分录应怎样写
金税盘，报税盘，技术服务费可以全额抵扣,申报软件服务费不能全额扣除 金税盘，报税盘，技术服务费 借:管理费用-办公费 贷:库存现金 借:应交税费-应交增值税-减免税 借:管理费用-办公费(负数)
224楼
2023-02-21 07:56:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 天空蔚蓝 发表的提问：
请问老师，我们初次购买的税控盘490元，可以全额抵减税额，可是我这个月没有实现销售，是下月有销项税后再做税控盘的全额递减分录？还是本月就做分录递减，进项留底？
您好！你如果没有销项，就留底。
225楼
2023-02-22 07:12:34
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