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购买金税盘全额抵减会计分录
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ Ykh789 发表的提问：
购买金税盘1360元，可抵扣480元，要怎么做会计分录
你好，购买时 借 管理费用 1360 贷 银行存款 1360 抵扣时 借 应交税费-应交增值税（减免税款）480 贷 管理费用 480
226楼
2023-02-22 07:38:08
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Ykh789：回复汪晨老师 这样写，借管理费用880，应交税费-待认证进项税额480，贷银行存款，行不行
2023-02-22 08:16:00
汪晨老师：回复Ykh789你好，不行的，税盘只有抵扣时才做抵扣分录
2023-02-22 08:40:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 沉浮 发表的提问：
新公司，购买航天金税盘，需要他们提供增值税专用发票对吗？这部分费用能全额抵税吗？怎么做会计分录啊？
你好，可以是专用发票，也可以是普通发票 可以全额抵扣的 是小规模还是一般纳税人？
227楼
2023-02-22 07:53:59
全部回复
沉浮：回复邹老师 是一般纳税人
2023-02-22 08:19:44
邹老师：回复沉浮你好，金税盘分录是 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目
2023-02-22 08:44:43
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 逗包 发表的提问：
首次购买税控盘的专票可以全额抵减，发票需要认证吗？全额抵减怎么操作？
你好，发票不需要认证，把发票金额全额，纳税申报时填写增值税附表四以及减免税明细表，本期发生额和实际抵减税额都填写就可以了。
228楼
2023-02-23 07:05:57
全部回复
逗包：回复牛老师 公司是深圳注册的，买税控盘时，说需要上传发票，不知道在哪里上传
2023-02-23 07:27:27
牛老师：回复逗包建议你咨询下主管税务局，这个一般不需要的，这个我就不清楚了，不好意思。
2023-02-23 07:38:58
琪琪老师
职称：初级会计师,注会经济法,CMA,注会税法 ,税务师一和二
4.97
解题: 0.02w
引用 @ 穆穆???????? 发表的提问：
购买金税盘开票、用于抵扣增值税如何做会计分录。
同学您好，如图所示
229楼
2023-02-23 07:12:54
全部回复
穆穆????????：回复琪琪老师 那减免税费这个科目余额在借方、这个怎么解决呢？
2023-02-23 07:27:41
琪琪老师：回复穆穆????????同学您好，这个就是在借方的
2023-02-23 07:43:43
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 温婉的小鸽子 发表的提问：
老师，你好，金税盘的服务费是普通发票，可以全额抵减吗？具体会计分录怎么写呢？
你是小规模还是一般纳税人，这个普通发票可以抵扣，财税2012.15
230楼
2023-02-23 07:29:25
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 三乖 发表的提问：
购买金税盘时用现金购买后应该怎么做账，包括抵扣时的会计分录
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
231楼
2023-02-23 07:44:01
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 清秀的舞蹈 发表的提问：
刚买的金税盘，电子发票，房地产行业，发票显示可以全额抵减，怎么做分录
你好，是小规模还是一般纳税人购入？
232楼
2023-02-23 07:53:59
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清秀的舞蹈：回复邹老师 一般
2023-02-23 08:24:58
邹老师：回复清秀的舞蹈你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-02-23 08:44:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 迪 发表的提问：
税控盘全额抵扣会计分录怎么做？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
233楼
2023-02-24 07:05:38
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ a奇 发表的提问：
老师小规模纳税人购买的可以全额抵扣的税控盘480元怎么做会计分录呢?谢谢(*°∀°)=3
你好，嗯额，借应交税费，增值税减免税额，带管理费用
234楼
2023-02-24 07:34:27
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a奇：回复王晶老师 迷糊了没明白
2023-02-24 08:01:07
a奇：回复王晶老师 银行存款怎么处理
2023-02-24 08:19:01
王晶老师：回复a奇当时是借管理费用，带银行存款，支付的时候
2023-02-24 08:36:22
a奇：回复王晶老师 不进营业外收入或其他收入里么？
2023-02-24 08:58:33
王晶老师：回复a奇不是的啊，不计入营业外收入
2023-02-24 09:15:37
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 静茹 发表的提问：
购买税盘可以全额抵税，那在发票认证平台还要勾选购买税盘专票抵扣进项吗，购买税盘的凭证要怎么录，价税分开吗？
同学好，会计分录是借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借： 应交税费-应交增值税（减免税款）贷：管理费用-办公费
235楼
2023-02-24 07:43:57
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静茹：回复英老师 那就是这张专票在发票综合服务平台里不用勾选认证了，是吗
2023-02-24 07:55:14
英老师：回复静茹这个发票不用勾选认证了
2023-02-24 08:13:59
静茹：回复英老师 那这不是形成了滞留发票吗，后期也不用处理吗
2023-02-24 08:43:48
英老师：回复静茹如果你认证了就只能按认证的金额抵扣
2023-02-24 09:05:35
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 寒梅 发表的提问：
购买税控盘的分录怎么做（因为它是全额抵扣的）
借：管理费用 贷：现金，抵扣，借：应交税费-减免税款 贷：管理费用
236楼
2023-02-24 07:50:59
全部回复
寒梅：回复吴月柳 我目前属于开办期没有销项，抵扣那步是先做了挂着还是直到有收入在做啊
2023-02-24 08:13:01
吴月柳：回复寒梅抵扣的先挂着等有税交再抵
2023-02-24 08:25:46
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 娴┏ (^ω^)=☞ 发表的提问：
一般纳税人购买金税盘的分录怎么做？然后到下月抵扣金科盘的会计分录怎么做
1、购买金税盘时 借：管理费用 贷：银行存款 2、全额抵减增值税时： 借：应交税费—应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
237楼
2023-02-26 16:42:03
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紫藤老师：回复娴┏ (^ω^)=☞下月抵扣金科盘 借：应交税费—应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
2023-02-26 17:05:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 娜仁花 发表的提问：
购买金税盘490，航天维护费330，全额抵扣，但是490是增票，分录怎么做
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
238楼
2023-02-26 17:00:09
全部回复
娜仁花：回复邹老师 我现在做借：管理费用820 贷：银行存款820 等认证发票后：借：应交税费-应交增值税（进项税额） 71.2 贷：管理费用：71.2 还要做进项税转出，还要做其他分录吗
2023-02-26 17:15:16
邹老师：回复娜仁花你好，这个不需要认证的，可以全额减免的 就是我上面回复的两笔分录，金额都是820
2023-02-26 17:43:49
娜仁花：回复邹老师 可是有490元是专票，如果不认证就滞留了呀
2023-02-26 18:13:18
邹老师：回复娜仁花你好，不是专用发票就必须认证的
2023-02-26 18:37:48
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 默然以言 发表的提问：
老师全额抵减金税盘及技术维护费分录怎么学？
您好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，同时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
239楼
2023-02-26 17:10:36
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 香儿 发表的提问：
请问，购买航天信息金税盘的费用和维护费的费用820元怎么做分录？购买时的分录和全额抵税后的分录？谢谢！
您好！企业购入增值税税控系统专用设备，按实际支付或应付的金额，借记“固定资产”科目，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“递延收益”科目。 按期计提折旧，借记“管理费用”等科目，贷记“累计折旧”科目；同时，借记“递延收益”科目，贷记“管理费用”等科目。
240楼
2023-02-26 17:38:59
全部回复
香儿：回复宋生老师 还有别的方法吗，能不能不进固定资产？
2023-02-26 17:59:23
宋生老师：回复香儿您好！您可以直接计入管理费用，不进固定资产。
2023-02-26 18:09:42
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