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防伪税控技术服务费会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 刘英华 发表的提问：
老师，防伪税控服务费可以减免增值税，附加税减吗
您好 防伪税控服务费可以全额减免 不交附加税
286楼
2023-03-13 07:20:59
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刘英华：回复bamboo老师 好谢谢
2023-03-13 07:47:33
bamboo老师：回复刘英华不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-03-13 07:57:36
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 想人陪的花瓣 发表的提问：
购买防伪税控技术维护费去年直接计入了管理费用，今年准备拿出来抵扣增值税，我应该如何处理账务，小企业会计准则。直接这个月红冲再计待抵扣？
借应交税费应交增值税减免税 贷营业外收入
287楼
2023-03-14 06:04:08
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 古渣渣 发表的提问：
增值税税控系统技术服务费抵扣的分录和摘要怎么写
你好 支付防伪税控技术服务费时， 借：管理费用 贷：银行存款（或库存现金） 抵减应交增值税时， 借：应交税费—应交增值税（抵减增值税） 贷：管理费用
288楼
2023-03-14 06:28:34
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古渣渣：回复冉老师 抵减的时候不需要做结转吗，不做结转科目余额表上不是一直挂着应交税费-应交增值税-减免税款？
2023-03-14 06:41:56
冉老师：回复古渣渣借：应交税费—应交增值税（抵减增值税）这个抵减应交税费-未交增值税的
2023-03-14 06:54:55
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 土豪的飞鸟 发表的提问：
增值税防伪税控服务费的抵扣代码是什么？如何填报？
你好，填附表四及主表的23栏即可
289楼
2023-03-14 06:46:37
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 凶狠的大地 发表的提问：
防伪税控服务费填主表23行及附表四怎申报失败呢。
你好，要填要填增值税申报表主表23栏、附表四、减免明细表
290楼
2023-03-14 07:08:03
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 陌颜 发表的提问：
公司2015年开业。今年缴纳的2017至2018年防伪税控维护费和2018年至2019年防伪税控维护费（2年）分录怎么做？
你好，借：管理费用 贷：现金
291楼
2023-03-14 07:18:00
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陌颜：回复吴月柳 老师不全额抵扣？借：管理费用 370 贷：银行存款 370 确认抵税 借：应交税费——应交增值税（减免税额） 370 贷：营业外收入 370
2023-03-14 07:42:14
吴月柳：回复陌颜抵扣时再做第二笔分录
2023-03-14 07:54:28
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 李 佳 发表的提问：
你好 小规模企业防控系统技术维护费怎么做分录？
你好，借管理费用－－维护费，贷银行存款，借应交税费－－应交增值税（减免税），贷管理费用－－维护费
292楼
2023-03-15 05:51:02
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 002 发表的提问：
购税控盘及增值税税盘技术服务费做什么会计科目？
你好1购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
293楼
2023-03-15 06:08:21
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 等待的钥匙 发表的提问：
老师，您好 防伪税控服务费怎么报税，本期没有销项
你好，可以在增值税申报表附表四的本期发生额填写防伪税控服务费金额，本期应抵扣填写防伪税控服务费金额，实际抵扣填写0，期末余额填写防伪税控服务费金额
294楼
2023-03-15 06:23:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 李文良 发表的提问：
缴税控盘技术维修费280怎么做会计分录
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
295楼
2023-03-15 06:51:53
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
一般纳税人，简易计税的，防伪税控年维护费如何作分录
这个可以抵税，借，应交税费～应交增值税～减免税，贷，管理费用
296楼
2023-03-15 07:17:59
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萌哒哒的小萝卜：回复辜老师 支付时，借：管理费用，贷：现金，那简易计税也是可以全额抵的是吗？抵税的分录怎么做
2023-03-15 07:42:01
辜老师：回复萌哒哒的小萝卜支付是这样的，简易征收只是不能抵扣进项税，这个服务费是可以抵免的
2023-03-15 08:01:52
萌哒哒的小萝卜：回复辜老师 简易计税应交的税，是贷：应交税费－－简锡计税，那这个抵税的，是不是借：应交税费－－简易计税（减免税），贷：管理费用？
2023-03-15 08:15:45
辜老师：回复萌哒哒的小萝卜你直接可以借：应交税费－－简易计税 贷：管理费用
2023-03-15 08:38:54
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 静茹 发表的提问：
税控盘技术服务费280一年，这个可以递减税额，那购买时怎么做分录啊，抵税是怎么做分录
首先做付服务费的分录： 借 管理费用--服务费 贷 现金（银行存款） 然后做减免税分录： 借 应交税金--应交增值税--减免税 贷 营业外收入---补贴收入
297楼
2023-03-16 06:25:47
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 咏嗳 发表的提问：
老师，防伪税控发票发售记录指的是什么意思啊？
是发票记录吧 ？就是税盘里开票的记录
298楼
2023-03-16 06:39:12
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 壮观的柚子 发表的提问：
金税卡、IC卡、读卡器、防伪税控系统的服务费能否抵扣
可以，金税卡、ic卡和读卡器可以全额抵扣（包括金额和税额）
299楼
2023-03-16 06:51:28
全部回复
冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 如晴天 似雨天 发表的提问：
小规模 购进技术服务费会计分录怎么做
借管理费用，贷银行存款
300楼
2023-03-16 07:14:59
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如晴天 似雨天：回复冰儿老师 不能直接做成本吗？
2023-03-16 07:34:47
冰儿老师：回复如晴天 似雨天不可以，这个是费用呢。
2023-03-16 07:47:08
如晴天 似雨天：回复冰儿老师 我公司会计做了成本
2023-03-16 07:58:43
如晴天 似雨天：回复冰儿老师 我公司是网络科技有限公司，请问怎么修改会计分录
2023-03-16 08:28:23
冰儿老师：回复如晴天 似雨天如果你企业主营是以软件为主，那这个可以进成本。一般企业，这个是进费用。
2023-03-16 08:55:12
如晴天 似雨天：回复冰儿老师 好的，谢谢
2023-03-16 09:07:11
冰儿老师：回复如晴天 似雨天不客气，祝你工作愉快
2023-03-16 09:35:47
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