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防伪税控技术服务费会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
取得防伪税控技术维护费发票该费用要填报在纳税申报表的哪一栏
你好，填写在减免税额那一栏
181楼
2023-02-08 08:03:42
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职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 认真的荔枝 发表的提问：
新开办公司，属于一般纳税人，还在辅导期内，第一次取得防伪税控开票系统技术维护费（年费）分录怎么写
借管理费用 贷库存现金/银行存款 抵减时候借应交税费应交增值税减免税 贷营业外收入
182楼
2023-02-08 08:23:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 梦想终与你相守 发表的提问：
我们公司收到：防伪税控开票系统技术维护费（金税盘）（年费），开的是增值税普通发票，可不可以抵扣？如何写分录？
可以全额抵减的 借管理费用办公费 贷库存现金 抵减时候借 应交税费应交增值税应纳税额减征额 贷营业外收入补贴收入
183楼
2023-02-09 07:49:32
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 执着的大门 发表的提问：
防伪税控服务费已认证如何处理
认证了就只能当做普通费用只抵扣税金部分
184楼
2023-02-09 08:02:09
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
请问老师，请问全额抵减的防伪税控技术维护费，需要计入增值税的进项税额吗？ 分录我会做，就是不知道计算当月税负的时候怎么计算这块？
你好，不需要记入进项税额。他的价稅合计数都算可抵扣税额
185楼
2023-02-09 08:20:59
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会计学堂：回复佟老师 因为我做账的时候是计入营业外收入的，那算税负的时候是不是也算入收入呢？
2023-02-09 08:38:11
会计学堂：回复佟老师 我是一般纳税人
2023-02-09 09:01:59
佟老师：回复会计学堂这个收入算税负时不用计入
2023-02-09 09:18:17
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 温暖的毛豆 发表的提问：
一般纳税人，*信息技术服务*增值税发票税控技术维护费以及*信息技术服务*服务费，这二种费用均能抵扣吗？如何做分录？
您好，是要区分情况的*信息技术服务*增值税发票税控技术维护费以及*信息技术服务*服务费，如果都是税盘软件销售方开的都可以抵扣。借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
186楼
2023-02-10 06:55:10
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小平 发表的提问：
付税控机技术服务费330元怎么做分录
您好，全额抵扣分录是，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
187楼
2023-02-10 07:23:42
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 端庄的草莓 发表的提问：
老师，你好，航天信息技术收了防伪税控服务费280元，因我单位一直为亏损，所以没有进行抵扣，现在航天信息技术退回这服务费273元，收了7元手续费，这个要怎么做账呢？
借管理费用-273借银存273
188楼
2023-02-10 07:33:06
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 小红帽 发表的提问：
支付技术服务费会计分录
你好，是什么情况下发生的这个技术服务费，这个技术服务的主要用途是？
189楼
2023-02-10 07:57:40
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小红帽：回复邹老师 是信息技术服务费
2023-02-10 08:24:02
小红帽：回复邹老师 就是买的计算机用的锁，开的发票是信息技术服务*系统服务费，信息服务费，我不知道该如何写会计分录
2023-02-10 08:41:33
邹老师：回复小红帽你好，借；管理费用，贷；银行存款等科目
2023-02-10 09:05:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ flower 发表的提问：
防伪税控服务费 如何做账，一般纳税人
购买借管理费用贷银存 全额抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
190楼
2023-02-10 08:18:00
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flower：回复郭老师 抵扣以后呢
2023-02-10 08:49:59
郭老师：回复flower结转到转出未交增值税
2023-02-10 09:11:47
flower：回复郭老师 如果全年是用不到这个280的话，年底需要如何处理
2023-02-10 09:22:34
郭老师：回复flower不用做抵扣的分录
2023-02-10 09:50:51
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 爱笑的苗条 发表的提问：
增值税电子普通发票的信息技术服务税控设备技术维护费金额264.15元税额15.85元会计分录怎么做
购入金税盘和报税盘时（不作为固定资产时）， 　　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
191楼
2023-02-12 09:07:54
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 素顏 发表的提问：
老师 防伪税控280元可以全额抵税，会计分录怎么做呢
你好，如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”科目。
192楼
2023-02-12 09:19:36
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素顏：回复邹老师 谢谢老师
2023-02-12 09:46:19
邹老师：回复素顏不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-02-12 10:11:06
素顏：回复邹老师 还有固定资产车辆一次性加计扣除这块，是一次计提折旧呢，还是正常折旧，季末一次扣除扣后，以后年度调增，问了几个会计咋说的都有 
2023-02-12 10:23:51
邹老师：回复素顏你好，低于500万的固定资产，可以一次性计提折旧，不需要做调增处理啊 (如果之后是不同问题，请分别提问，谢谢配合。)
2023-02-12 10:37:40
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 饱满的水壶 发表的提问：
问一下，一般纳税人购买税控盘和技术服务费的会计分录应该怎么做
借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
193楼
2023-02-12 09:33:09
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 养猫专业户 发表的提问：
防伪税控减免280元的会计分录这个怎么做
借：应交税费—应交增值税—减免税 贷：管理费用—办公费
194楼
2023-02-12 10:03:00
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养猫专业户：回复辜老师 这个跟营业外收入没关系是吗
2023-02-12 10:19:41
辜老师：回复养猫专业户减免税不用确认营业外收入，直接冲减管理费用
2023-02-12 10:42:29
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
防伪税控服务单位安装的税控系统都一样吗?
防伪税控服务单位安装的税控系统都一样吗?
195楼
2023-02-13 06:46:32
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙是的，不过要看品牌
2023-02-13 06:56:37
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