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收到开票税款怎样做会计分录
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 粗暴的戒指 发表的提问：
收到物业费发票，未付款怎么做会计分录
你好！计入其他应付款
241楼
2023-03-02 07:21:08
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粗暴的戒指：回复QQ老师 借方是什么
2023-03-02 07:49:04
QQ老师：回复粗暴的戒指你好！计入你们的相关费用
2023-03-02 08:04:22
粗暴的戒指：回复QQ老师 收到5月，6月，7月物业管理费发票，会计分录借方和贷方是什么科目
2023-03-02 08:20:59
粗暴的戒指：回复QQ老师 6月和7月还没到没办法计入费用
2023-03-02 08:34:36
QQ老师：回复粗暴的戒指你好！借：相关费用（物业费哈上的部门来划分）贷：其他应付款
2023-03-02 08:51:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 妖精打架 发表的提问：
上月收到发票，次月付款怎么做会计分录
你好 上个月，借；原材料等科目，贷；应付账款 次月付款，借；应付账款，贷；银行存款等科目
242楼
2023-03-02 07:50:59
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蓉蓉老师
职称：初级会计师
4.92
解题: 0.09w
引用 @ 美好的每一天 发表的提问：
公司收到这样的发票，怎么做账，请写一下会计分录，
什么样的发票，我没有看到你的票啊，同学
243楼
2023-03-05 08:23:51
全部回复
美好的每一天：回复蓉蓉老师 我再传一遍
2023-03-05 08:48:41
美好的每一天：回复蓉蓉老师 附加图片
2023-03-05 09:08:40
蓉蓉老师：回复美好的每一天传到哪里去了，我怎么还是没有看到
2023-03-05 09:29:39
美好的每一天：回复蓉蓉老师 老师看到了吗
2023-03-05 09:40:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 咸蛋超人 发表的提问：
买进材料已付款对方未开发票，等后面收到补开发票，怎么做会计分录
你好 付款，借；预付账款，贷；银行存款 取得发票，借；原材料，贷；预付账款
244楼
2023-03-05 08:38:11
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.34w
引用 @ 亦亦 发表的提问：
本月收到集团资金池归集的利息2000元，开出利息收入普票，怎样做会计分录
借：银行存款2000 贷：其他业务收入2000
245楼
2023-03-05 09:04:44
全部回复
亦亦：回复家权老师 在下个月报税时，我可以用留抵的进项税额抵扣这百分之六的税金吗？
2023-03-05 09:29:54
家权老师：回复亦亦可以的，每问题的哈
2023-03-05 09:44:41
亦亦：回复家权老师 下个月申报抵扣后，我还要做什么账务处理吗？
2023-03-05 10:05:44
家权老师：回复亦亦在月末的时候 先计算未交增值税=本月销项-上月留抵-本月进项 如果小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
2023-03-05 10:26:28
亦亦：回复家权老师 我们有挺多留抵的，意思是只要比销项税额多就不用做任何处理了是吧
2023-03-05 10:44:45
家权老师：回复亦亦是的，就是那个意思的哈
2023-03-05 10:55:06
亦亦：回复家权老师 好的，谢谢老师
2023-03-05 11:18:51
家权老师：回复亦亦不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复
2023-03-05 11:37:48
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 栀子花开 发表的提问：
企业收到利息收入，缴纳增值税，会计分录怎样做呢？
你好！ 借：银行存款 贷：财务费用-利息记入 应交税费-应交增值税
246楼
2023-03-05 09:18:25
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蒋飞老师：回复栀子花开借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
2023-03-05 09:40:26
栀子花开：回复蒋飞老师 财务费用不是不可以出现贷方数字吗？
2023-03-05 09:52:10
蒋飞老师：回复栀子花开可以的 或者 实际工作中是用借方负数的
2023-03-05 10:18:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 在水一方 发表的提问：
请问收到的企业所得税退税，该怎样做会计分录？
你好 借；银行存款，贷；应交税费—企业所得税 借；应交税费—企业所得税，贷；以前年度损益调整 借；以前年度损益调整，贷；利润分配——未分配利润
247楼
2023-03-05 09:42:00
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在水一方：回复邹老师 请问还有其他做法吗？
2023-03-05 10:05:13
邹老师：回复在水一方你好，只有这一种做法，没其他做法的
2023-03-05 10:30:00
在水一方：回复邹老师 那这个月的资产负债表和利润表不勾稽怎么办呀？
2023-03-05 10:51:14
邹老师：回复在水一方你好，有发生以前年度损益调整事项的情况下，资产负债表与利润表的勾稽关系是 未分配利润期末数=期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整
2023-03-05 11:12:03
在水一方：回复邹老师 这个在报表上体现不出来啊，别人看表的话，不知道还有以前年度损益调整
2023-03-05 11:40:57
在水一方：回复邹老师 那怎么办呢？
2023-03-05 12:01:42
邹老师：回复在水一方你好，有发生以前年度损益调整事项的情况下，资产负债表与利润表的勾稽关系是 未分配利润期末数=期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整 如果别人对报表数据有什么疑问，你 可以做相应解释，符合这个关系就可以的
2023-03-05 12:15:42
在水一方：回复邹老师 老师，请问怎样添加报表批注啊？
2023-03-05 12:44:02
邹老师：回复在水一方你好，报表批注添加没有操作过，抱歉
2023-03-05 13:07:24
在水一方：回复邹老师 谢谢老师了啊
2023-03-05 13:31:23
邹老师：回复在水一方不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-05 13:50:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ @ 发表的提问：
收到发票未付款的会计分录怎么做，内账
你好，借；库存商品等科目，贷；应付账款
248楼
2023-03-06 06:29:45
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 爱撒娇的皮带 发表的提问：
2019.11借股东款支付房租及押金，年底未收到发票，2020.1月可以收到，这样的会计分录怎么做？
你好，借款时，借：银行存款 贷：其他应付款 支付房租及押金时，借：预付账款（房租）其他应收款 （押金）贷：银行存款 取得发票时，借：管理费用等 贷：预付账款
249楼
2023-03-06 06:49:16
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爱撒娇的皮带：回复立红老师 这样写对不？ 借款时，借：现金 贷：其他应付款-股东 支付房租，借：预付账款-房租 其他应收款-押金 贷：现金 11月12月每月摊销房租：借：管理费用-房租 贷：预付账款-房租 最后取得发票的那个月：借：管理费用-房租 贷：预付账款-房租 （抵扣其他已经计入管理费用后剩下的房租）
2023-03-06 07:18:18
立红老师：回复爱撒娇的皮带你好，对的，您的分录是对的。
2023-03-06 07:38:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 舒服的煎饼 发表的提问：
当月发出商品，当月开发票，尚未收货款，请问由出仓开始会计分录怎样做
借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
250楼
2023-03-06 07:00:26
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 沈小y 发表的提问：
收到一笔美金货款怎么做会计分录，结汇后怎么做会计分录？
您好 借 银行存款～外币账户 贷 预收账款 借 银行存款～人民币账户 财务费用～汇兑损益（或者借方红字） 贷 银行存款～外币账户
251楼
2023-03-06 07:16:51
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 老吴 发表的提问：
比方说9月份开出的发票，10月才收到的款怎么做会计分录？
你好!9月借:应收帐款 贷收入 税金 10月 借银行存款 贷应收帐款
252楼
2023-03-06 07:41:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 阳光的帽子 发表的提问：
请问老师:如图开票金额一样，但收入与税额不一样，这两张票的会计分录怎样做？销项该怎样结转到应交税金一未交税金？
这两张发票的合计金额是一样的，是原来的发票有错误，又重新开具了一份发票吗？如果是的话，您重新开具发票，仍然要使用16%税率的。
253楼
2023-03-07 06:42:25
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阳光的帽子：回复张艳老师 红字发票是冲销的3月份开出的。4月份重新开税率变了就只能开出13%的税率，收票对方也同意的。
2023-03-07 07:00:23
阳光的帽子：回复张艳老师 所以就不知道分录该怎么做了？
2023-03-07 07:19:42
张艳老师：回复阳光的帽子红字发票是冲销的3月份开出的。4月份重新开税率变了就只能开出13%的税率，收票对方也同意的。------------不用使用13%税率的，您仍然要开具16%的发票的。 分录就是先将3月份确认收入的分录红冲，然后再编制一遍就是了。
2023-03-07 07:32:42
阳光的帽子：回复张艳老师 当时也没想这么多，以为就不能开了，造成现在有税差，现在已经5月份了，想改也不行啊。这样一来是不是就涉及到退税？
2023-03-07 07:43:21
张艳老师：回复阳光的帽子是的，会涉及退税的。我个人理解这样税局都有可能找您公司，因为开具的发票，适用的税率不正确。
2023-03-07 07:59:14
阳光的帽子：回复张艳老师 是因为4月份从16%的税率变为13%了，我当时还想开16%，但不符合规定，当时是说如果继续开16%，税务还要找麻烦，才开13%的
2023-03-07 08:20:39
张艳老师：回复阳光的帽子是因为4月份从16%的税率变为13%了，我当时还想开16%，但不符合规定？----这个是符合规定的，您只是因为之前的发票错误，需要换开，仍然适用16%税率的。
2023-03-07 08:42:52
阳光的帽子：回复张艳老师 我少开了，对方也少抵扣了呀，对于税务来说他没有损失。
2023-03-07 08:58:35
张艳老师：回复阳光的帽子不是您说的这样，因为这个业务的增值税纳税义务发生时间是4月1日之前的，是适用16%税率的。您开具的发票选择的税率是错误的。
2023-03-07 09:24:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 无与伦比 发表的提问：
2016.给客户开了一张专票5320，未收款，当时会计做错了，外账做成了现金5320，2017年做账怎样调账，分录怎样做
借；应收账款 贷；库存现金 做这个调整分录
254楼
2023-03-07 07:11:17
全部回复
无与伦比：回复邹老师 税务账可以这样做吗？不是应该做以前年度损益调整吗
2023-03-07 07:36:23
邹老师：回复无与伦比你好，可以的 这个并不涉及损益，只是借方本来是应收账款，你错误的用成了库存现金而已
2023-03-07 08:05:50
张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 友好的帽子 发表的提问：
公司账户收到腾讯公司验证账户款项1分怎样做会计分录呢
如果不退还了 贷营业外收入
255楼
2023-03-07 07:27:52
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