招财猫：回复陈诗晗老师 购买税控盘可以抵减增值税的分录怎么做

陈诗晗老师：回复招财猫借：应交税费 贷：管理费用

立红老师：回复董大小姐~借 预付账款 贷 银行存款 借 原材料 贷 预付账款

立红老师：回复董大小姐~下月初，将第二个分录冲回，等收到发票时，借 原材料 应交税费 贷 预付账款

董大小姐~：回复立红老师 好的，谢谢您！

立红老师：回复董大小姐~你好，不客气的，满意请给5星好评哟，谢谢，祝工作愉快！

董大小姐~：回复立红老师 老师，假如这个期间，我把商品卖出了呢？

立红老师：回复董大小姐~你好，卖出时正常做账就可以。

董大小姐~：回复立红老师 可是这个月库存会显示有货，业务们卖出去了一些，按您说的，下个月那原材料就冲不回来了呀，因为已经卖掉一些了。

立红老师：回复董大小姐~你好，下个月可以等发票来时再冲回，这样不会出负数

紫彤&Heather：回复东老师 不是，我们是商贸企业，是对方开给我们的

东老师：回复紫彤&Heather那你们就借成本费用贷应付账款。

紫彤&Heather：回复东老师 那如果是我们开给对方的话，应该怎么做会计分录

东老师：回复紫彤&Heather借银行存款贷主营业务收入。

紫彤&Heather：回复东老师 好的，谢谢l老师

紫彤&Heather：回复东老师 我可以直接做销售费用吗？

东老师：回复紫彤&Heather有问题可以做到销售费用里面。

giggle：回复张伟老师 是不是借：应付职工薪酬 贷：营业外收入 （扣款的金额） 银行存款 ？ 是这样做吗？

张伟老师：回复giggle比如借:应付工资15000 贷: 营业外收入200 现金 14800

674205417：回复蒋飞老师 小规模纳税人免税也是要做贷应交增值税的是吗

蒋飞老师：回复674205417借银行存款 贷主营业务收入

Crystal杨：回复辜老师 它是随时可以赎回的？可以入其他货币资金吗？

辜老师：回复Crystal杨一般的企业都是计入其他货币资金的，因为他随意可以赎回，所以可以放其他货币资金，只是规范核算放交易性金融资产

Crystal杨：回复辜老师 是这样的，申购了10万元，过几天又赎回2万元，又过几天赎回了3万元，半个月之后分红97元，过天又赎回5万元？

辜老师：回复Crystal杨短期的，可以从银行存款跟其他货币资金之间借贷

春之晨意：回复玲老师 其他应收款对方科目是什么呢？冲减送样品时的销售费用~赠品吗

玲老师：回复春之晨意你好 原来记销售费用了就冲销售费用 

春之晨意：回复玲老师 原来记什么费用了就冲销什么费用是吧

玲老师：回复春之晨意对 这样处理就正确了。这样处理就正确了。

安然：回复玲老师 当月开票下月交税怎么做会计分录，当月要计提吗

玲老师：回复安然您好。开票确认收入就是我发的这分录 是不是想问增值税期末结转？您是一般纳税人吗？

安然：回复玲老师 是的，是一般纳税人

玲老师：回复安然期末结转。。，借转出未交增值税，贷未交增值税。

安然：回复玲老师 具体怎么做，麻烦说详细点吧

玲老师：回复安然期末结转。。，借转出未交增值税，贷未交增值税 下个月交税，借未交增值税 贷银行存款。

玲老师：回复安然 你好同学： 结转销项税额、进项税额      增值税结转：  1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项）  2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  3、结转未交增值税  借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税  下月交税，  借：应交税费——未交增值税，贷银行