无私的金毛：回复朱立老师 电子发票在邮箱里我需要打印下来做账吗

朱立老师：回复无私的金毛需要打印出来   做到账里的

无私的金毛：回复朱立老师 纸质发票是需要到税务大厅领取吗？拿到纸质发票，是不是需要备台发票机 打印发票？

朱立老师：回复无私的金毛是的 大厅领取 需要针式打印机

九方皋：回复何老师 那一直没有发票，如何做账呢？

何老师：回复九方皋没有发票，作为未开票收入 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税

九方皋：回复何老师 没有发票 以后税务局会查么？对企业有什么影响

何老师：回复九方皋没开发票，只要我们要找规定把税款缴纳了，没有什么影响的。放心吧

微笑明天：回复maize老师 库存商品暂估

微笑明天：回复maize老师 老师还在嘛

maize老师：回复微笑明天那就冲回按发票做就可以

微笑明天：回复maize老师 跨年不是做在以前年度损益调整里的啊，一般在这个分录里是什么情况了

maize老师：回复微笑明天你这个不是做库存商品吗，你没涉及损益

微笑明天：回复maize老师 好的

maize老师：回复微笑明天不涉及损益就不使用以前年度损益调整

内向的曲奇：回复郭老师 不算筹建，电子商务公司已经运营了，只是产品比较难卖，销售人员还在招，没有收入，国税都是季度报，全报0嘛，地税只报附加税，印花税，城市建设维护税，全部报0是嘛，报表什么时候要出呢

郭老师：回复内向的曲奇是 按月出报表 申报一般季度报 一月份应该有申报

内向的曲奇：回复郭老师 公司年前聚餐了，那个餐馆发了个纸质版的电子发票给我，让我自己打印，我该怎么打印出来呢，公司没有任何财务软件和税务系统。还有该怎么建账呢，一般都是报销的费用发票，是建一本明细账，银行存款日记账？现金存款日记账不用记吧，因为我们这边付款几乎都是用银行存款，总账也要记嘛。会计科目和一般企业的是一样嘛

郭老师：回复内向的曲奇a4纸打印出来 外帐日记账两本 明细账一本 总账一本

内向的曲奇：回复郭老师 普通发票反正也不能抵扣，确定是用a4纸打印出来嘛

郭老师：回复内向的曲奇电子发票一定是a4打印

内向的曲奇：回复郭老师 小规模纳税人公司的会计科目设置和普通公司是一样的嘛

郭老师：回复内向的曲奇你好，一样的，

内向的曲奇：回复郭老师 如果要报税是要做2套账嘛，4本账本，2套账？

郭老师：回复内向的曲奇内帐看你们自己 没规定

内向的曲奇：回复郭老师 会计凭证，会计账簿，会计报表在网上或者实体店买普通的就行了哈

郭老师：回复内向的曲奇是的，可以的，

内向的曲奇：回复郭老师 会计凭证买普通的好一点，还是买分类很细的，银行收款，银行付款，现金收款，现金付款，转账凭证？还有会计报表只要做资产负债表，利润表，现金流量表就行了吧

郭老师：回复内向的曲奇普通的就可以 通用的那种

郭老师：回复内向的曲奇报表可以的，

阳光：回复吴少琴老师 服务费，我帮客户整网给推广。但我也要从其他公司卖给部分东西。

吴少琴老师：回复阳光计入销售费用-推广服务费

单薄的水蜜桃：回复小川老师 是的，对方不要发票

小川老师：回复单薄的水蜜桃正常计算销项税，做无票收入。 借：应收账款     贷：应交税费-销项税            主营业务收入

单薄的水蜜桃：回复小川老师 那就会计分录跟开票收入一致对不

小川老师：回复单薄的水蜜桃是的，一样的，正常做分录。

单薄的水蜜桃：回复小川老师 好哒，谢谢

小川老师：回复单薄的水蜜桃不客气学员。如果老师的回答对你有帮助，请给五星好评，你的好评对老师很重要，谢谢。

小欢子：回复郭老师 去年收到工程款时，没做收入，上任会计做应收账款，现在补开发票，我不懂怎处理?

郭老师：回复小欢子借应收账款贷主营业务收入应交税费。

安详的豌豆：回复朴老师 需要报收入缴税吗？表一填吗？

朴老师：回复安详的豌豆需要的，表一填写对应的税率

安详的豌豆：回复朴老师 增值税主表收入跟利润表收入不一致，是怎么回事

朴老师：回复安详的豌豆同学你好 不一致是因为固定资产清理

安详的豌豆：回复朴老师 1.借. 现金 贷.固定资产清理 应交增值税 2.借. 固定资产清理 贷. 营业外收入 凭证是这么做吗？根据收入填表一，但是这个分录没有入利润表收入的

朴老师：回复安详的豌豆一、 将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理        累计折旧        贷：固定资产 二、 发生清理费用时 借：固定资产清理        贷：银行存款、应缴税费等 三、 处置的收入 借：银行存款等相关科目        贷：固定资产清理 四、 清理净损益 1、 如果是净收益 借：固定资产清理        贷：营业外收入 2、 如果是净损失 借：营业外支出        贷：固定资产清理

安详的豌豆：回复朴老师 这样分录做了，表一填报了收入，利润表的主营业务收入还是没有啊，两者对不起来呢

朴老师：回复安详的豌豆你计入营业外调增了

安详的豌豆：回复朴老师 那是不是主表的金额跟利润表得主营业务收入金额对不起来是正常的？

朴老师：回复安详的豌豆这样对不起来是正常的

朴老师：回复安详的豌豆固定资产清理那个分录要写上增值税销项的