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哪些会计科目期末有借方余额
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 暖阳 发表的提问：
以前会计做的2020年末转出未交增值税科目有借方余额，应该怎么结转
你好，以前会计做的2020年末转出未交增值税科目有借方余额，是有增值税留抵税额导致的吗？
286楼
2023-03-10 09:32:09
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暖阳：回复邹老师 不是，进项税额大于销项税额，另外还有留抵税额
2023-03-10 09:56:34
邹老师：回复暖阳你好，进项税额大于销项税额，就是有留抵税额啊 你所指的不是，是什么意思呢？
2023-03-10 10:09:47
暖阳：回复邹老师 这个期初余额就是以前会计的期末余额
2023-03-10 10:35:34
邹老师：回复暖阳你好，进项税额大于销项税额，而转出未交增值税科目有借方余额，这两者是一致的，没有什么错误啊 只需要结转今后抵扣就是了
2023-03-10 10:47:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 拉罐 发表的提问：
科目余额表里，其他应付款期初贷方是34060，本年累计发生额(借方)62112.89本年累计发生额(贷方)34060为啥期末余额贷方还是34060
期末余额=34060+)34060-62112.89
287楼
2023-03-10 09:54:00
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拉罐：回复邹老师 老师科目余额表里，其他应付款期初贷方是34060，本年累计发生额(借方)62112.89本年累计发生额(贷方)34060为啥期末余额贷方还是34060，我看到在其他应收款里本年累计发生额(贷方)有个66871.84。这是啥逻辑呢
2023-03-10 10:10:41
邹老师：回复拉罐你好，其他应收款与其他应付款并没有必然关系的
2023-03-10 10:24:47
拉罐：回复邹老师 也就说其他应收款这个期末余额是错误的。正确应是34060 34060-62112.89余额在贷方
2023-03-10 10:35:03
邹老师：回复拉罐其他应付款余额是 34060+34060-62112.89 其他应收款就是贷方66871.84
2023-03-10 10:56:07
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 愤怒的大叔 发表的提问：
因为接公司账需要重新建账时，发现科目余额表中很多科目的期末余额为零但是本年累计有数字，这些期末余额为零的科目需要在新账套中设置科目吗？
你好 没有 金额的科目不用填写期初数 ，按科目余额表的金额填写对应的期初数。一级科目是软件 里自动带的，后面发生业务时就可以直接用
288楼
2023-03-12 08:38:18
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愤怒的大叔：回复玲老师 我接一家公司的账，之前会计移交的科目余额表，设置了很多科目（应该是之前业务发生设置的）但是现在没有余额了，还有一些是我觉得不合理的科目也没有余额，这些二级科目都不需要我新增二级科目了吗？
2023-03-12 09:00:57
玲老师：回复愤怒的大叔你好 是的 不是财务软件 做账吗 ？
2023-03-12 09:11:57
愤怒的大叔：回复玲老师 是财务软件做账的
2023-03-12 09:31:30
玲老师：回复愤怒的大叔那科目是软件 自带的，用哪个科目做账时就用哪个科目就可以了，建账时录入期初试算平衡就开始做账，不用其他操作
2023-03-12 09:52:43
愤怒的大叔：回复玲老师 还有个问题，就是科目余额表的本年累计和期初余额，本期发生额，期末余额有关联吗？为什么我有些科目（例如应收账款–a公司）期初余额本期发生额为零，本年累计贷方发生额＞借方发生额，期末余额却为零？
2023-03-12 10:14:47
玲老师：回复愤怒的大叔期末余额=期初余额%2B本期增加-本期减少
2023-03-12 10:38:35
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ ?Elena? 发表的提问：
老师，期末未认证未抵扣的进项发票应该在哪个科目的余额里？在借方还是贷方？
您好 放入 借方 应交税费-待认证进项税额
289楼
2023-03-12 08:57:29
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?Elena?：回复宸宸老师 应交税费-待认证进项税额，老师，我这个科目 的余额在贷方，表示什么呢？
2023-03-12 09:14:17
宸宸老师：回复?Elena?您好，表示记错账了。 这个科目明细账，给我看一下。
2023-03-12 09:37:07
?Elena?：回复宸宸老师 老师可否把进项税转出的完整分录写一下呢
2023-03-12 09:49:45
宸宸老师：回复?Elena?借 成本费用类科目 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出
2023-03-12 10:19:42
?Elena?：回复宸宸老师 老师，我的 转出未交增值税 余额在贷方41万，未交增值税 借方余额19万，这个是什么问题，要怎么调整
2023-03-12 10:30:29
宸宸老师：回复?Elena?您好，我没有看到您的往来账，没办法核实具体哪里出问题。 所以没办法帮您直接说调账的，
2023-03-12 10:55:29
?Elena?：回复宸宸老师 就是我期初的待认证余额在贷方，所以导致这个月转出未交增值税余额大于未交增值税
2023-03-12 11:21:38
宸宸老师：回复?Elena?那您就查为什么 待认证进项税额会在贷方。 您直接问我我也没办法给您解答的。 一般待认证进项税额不可能出现在贷方，除非做错账了
2023-03-12 11:37:04
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 哭泣的雪碧 发表的提问：
请问行政事业单位资产负债表中累计盈余科目，借方发生和贷方发生数字都是0，导致累计盈余科目期末余额和年初余额相等
本期没有发生额吗？如果说你本期没有发生额，就是你这个样子，如果说本期里有相关的收入费用的发生额就不应该是这个样子，如果说有发生额的话，你看一下你这个期末是不是结账了。
290楼
2023-03-12 09:16:56
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 冷傲的铃铛 发表的提问：
报表审计需提供科目余额表，科目余额表有哪些？
你的软件里就可以自动出来的，
291楼
2023-03-12 09:42:00
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冷傲的铃铛：回复朴老师 报表是经过粉饰的
2023-03-12 09:56:56
朴老师：回复冷傲的铃铛你提供给审计就是你软件里出来的
2023-03-12 10:24:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
老师，月底的时候都有哪些会计科目余额必须是0年底的时候哪些会计科目必须结转为0
损益类科目 本年利润需要结转到利润分配-未分配利润，余额也是0
292楼
2023-03-13 06:50:40
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 热情的花卷 发表的提问：
损益类科目有借方发生额，贷方发生额和期末余额，我要怎么做收入支出表
您好 根据收入类科目的贷方发生额减去期间费用的借方发生额做收入支出明细表 您也可以打开下面链接的表格 参考 https://www.acc5.com/search.php?word=收入支出&type=download_model
293楼
2023-03-13 07:20:06
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王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ 勤恳的时光 发表的提问：
为什么固定资产期末余额要加上固定资产清理科目借方余额？
您好，因为固定资产清理借方余额表明还未处置完成的固定资产，所以要加上
294楼
2023-03-13 07:35:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 价值观 发表的提问：
金蝶软件，建账输入期初余额，是年中建账，损益类科目，我输 累计借方 累计贷方 本年累计损益实际发生额 哪些？
你好，损益科目需要录入本年累计借方，本年累计贷方
295楼
2023-03-14 06:31:54
全部回复
价值观：回复邹老师 老师，本年累计实际发生额不用填写吗
2023-03-14 06:46:59
邹老师：回复价值观你好，不需要的，只需要录入借方累计，贷方累计就可以了
2023-03-14 07:09:54
价值观：回复邹老师 老师。我3个都填入后，和科目余额表一致
2023-03-14 07:25:07
价值观：回复邹老师 但是启用账套会有提示
2023-03-14 07:55:00
价值观：回复邹老师 启用提示
2023-03-14 08:24:07
邹老师：回复价值观你好，本年累计实际发生额没有填写就与科目余额表不一致？
2023-03-14 08:52:37
价值观：回复邹老师 是的，填写后和科目余额表完全一致。但启用时也会有提示
2023-03-14 09:11:17
邹老师：回复价值观你好，一般是不需要录入 本年累计实际发生额的 个人建议你还是咨询一下软件客服看中途建账是否需要录入的
2023-03-14 09:28:01
价值观：回复邹老师 老师，我找到原因了，我的科目余额表少了一列本年累计数
2023-03-14 09:47:38
价值观：回复邹老师 本期发生额，没有本年发生额
2023-03-14 10:13:04
邹老师：回复价值观祝你学习愉快，工作顺利
2023-03-14 10:37:28
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 得意呀 发表的提问：
总账期初余额录入的方法有哪些，分别适用于什么科目
同学你好 期初余额的录入分两部分：总账期初余额录入、辅助核算科目期初余额录入。在录入期初余额时，对于设置为辅助核算的科目，系统会自动为其开设辅助账页。相应地，在输入期初余额时，这类科目总账的期初余额是由辅助账的期初明细汇总而来，即不能直接输入总账期初数；对于没有设置辅助核算的科目，可直接录入期初余额。
296楼
2023-03-14 06:59:22
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 舒心的羽毛 发表的提问：
老师，我们是建筑类，期末那些科目不能有余额，那些科目不能有负数
你好 ； 正常的话   看你实际的； 损益科目月末都不能有余额的；  比如你    工程施工没有完工进度的  还是可以有科目余额的 
297楼
2023-03-14 07:08:16
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 明的 发表的提问：
期初余额现金借方，还应该有哪个对应科目，服务业的
你好，是销售收入现金增加吗
298楼
2023-03-14 07:19:54
全部回复
明的：回复月月老师 是的
2023-03-14 07:45:08
明的：回复月月老师 宾馆的收入
2023-03-14 08:11:41
月月老师：回复明的你好 借：现金 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税
2023-03-14 08:32:25
明的：回复月月老师 谢谢老师
2023-03-14 08:55:52
月月老师：回复明的不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。
2023-03-14 09:14:15
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 兰天白云 发表的提问：
你好，老师我想问一下，我用的金蝶软件应收帐款科目余额表查询时期末余额是借贷相减后的余额，为什么有的金蝶软件，应收帐款期末余额是借方总计多少，贷方总计多少，而不是相减后的数据，我想显示借方多少，贷方多少，而不是相抵后的余额，不知在哪儿设置
蝶软件应收帐款科目余额表查询时期末余额是借贷相减后的余额，为什么有的金蝶软件，应收帐款期末余额是借方总计多少，贷方总计多少，而不是相减后的数据，我想显示借方多少，贷方多少，查询发生额就行
299楼
2023-03-14 07:32:59
全部回复
兰天白云：回复田老师 在哪儿查
2023-03-14 08:14:04
田老师：回复兰天白云借方多少，贷方多少，而不是相抵后的余额，查明细账就行，
2023-03-14 08:39:48
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ ? 发表的提问：
老师，看余额表，有些科目期末有余额是不是代表我做错了
你好，损益类的科目如果有余额的话，这个就是不对的。 比如你是工业的，制造费用不允许有余额，一般都是结转到生产成本。
300楼
2023-03-15 07:29:59
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