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帖子
境外所得税怎么换算成会计利润
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
12.27w
引用 @
下雪天
发表的提问:
代账会计季度申报所得税的时候 所得税申报表营业成本什么都没填,只填主营业务收入和利润总额 是按利润率的25%计算的所得税 如果是这样的话 每个月的主营业务成本该怎么算啊
你好,就是你实现的收入所对应的成本=销售货物数量*单位产品成本
91楼
2022-11-08 06:32:50
全部回复
辜老师
职称:
注册会计师,中级会计师
4.98
解题:
7.35w
引用 @
Elaine
发表的提问:
利润表的所得税费用怎么计算
用利润总额乘以所得税税率
92楼
2022-11-08 06:56:33
全部回复
袁老师
职称:
注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题:
7.19w
引用 @
芳
发表的提问:
会计上的利润总额减所得税等于净利润,但税法上有小微企业优惠政策,其实所得税没有会计上的多,这个造成净利润其实比会计上的净利润多,这个怎办?
这个按照实际缴纳所得税费用计提即可
93楼
2022-11-08 07:14:59
全部回复
芳:
回复
袁老师
但是利润表的所得税不是利润总额乘0.25吗?净利润不就少吗
2022-11-08 07:43:53
袁老师:
回复
芳
不是根据实际汇算计提吧
2022-11-08 08:08:58
芳:
回复
袁老师
老师的意思是利润表里的所得税是根据实际交的计提,而不是直接利润总额成0.25是吗
2022-11-08 08:27:57
袁老师:
回复
芳
是的,
2022-11-08 08:46:23
芳:
回复
袁老师
那老师,要是年底汇算清缴的时候,还需要补税,做什么会计分录呢?
2022-11-08 09:10:44
袁老师:
回复
芳
借:以前年度损益调整贷:应交税费
2022-11-08 09:32:07
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