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结转高管用车折旧费会计分录
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郑裕期
职称：注册会计师
4.99
解题: 0.2w
引用 @ 那些年 发表的提问：
公司购买打印机6000元，入账固定资产，折旧的分录怎么写，是：借：管理费用-办公费，贷：累计折旧 还是 借：管理费用-折旧费 贷：累计折旧
借：管理费用-折旧费 贷：累计折旧
121楼
2023-01-05 09:24:20
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 001多米 发表的提问：
计提折旧： 借：管理费用/制造费用－折旧费 贷：累计折旧 累计折旧 下一步转去了哪里？
你好，累计折旧一直有余额的。
122楼
2023-01-05 09:41:59
全部回复
001多米：回复郭老师 资产负债表：固定资产原值   固定资产现值  累计折旧   一直体现   对吗
2023-01-05 10:07:06
郭老师：回复001多米你好，对的是的，是这么做的。
2023-01-05 10:36:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 蜜汁炖鱿鱼 发表的提问：
成本类科目要如何结转，期末结账的时候发现不会自动结转 比如说我们公司的工程车的折旧费用科目是计入成本类的工程施工-折旧费，期末是不是等结转掉
你好，工程施工与工程结算对冲
123楼
2023-01-06 09:08:56
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蜜汁炖鱿鱼：回复邹老师 不懂，没有设什么工程结算科目
2023-01-06 09:28:14
邹老师：回复蜜汁炖鱿鱼你成本计入了工程施工，那么收到的款项就需要 计入工程结算
2023-01-06 09:38:45
蜜汁炖鱿鱼：回复邹老师 关键是我们公司一直都没收入
2023-01-06 10:05:22
邹老师：回复蜜汁炖鱿鱼那只能是在工程施工科目 的期末余额挂账了
2023-01-06 10:22:37
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 芝麻开门 发表的提问：
计提折旧的时候，借：制造费用/管理费用/销售费用贷：累计折旧这样写分录吧？
是的
124楼
2023-01-06 09:24:44
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芝麻开门：回复袁老师 老师计提的意思就是把每个月该摊销的部分计算提取出来是这个意思吗？
2023-01-06 09:47:44
袁老师：回复芝麻开门是的。你的理解正确
2023-01-06 10:03:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 潇潇 发表的提问：
单位用于生产的固定资产折旧的分录是 计提折旧 借：管理费用 折旧费贷：累计折旧 那一直这样折旧下去行吗？还需要做其他分录吗？
你好，生产用的折旧计入制造费用的
125楼
2023-01-06 09:32:33
全部回复
潇潇：回复邹老师 好的，那厨房用的冰柜记入什么科目呢？
2023-01-06 09:53:13
邹老师：回复潇潇你好，可以计入固定资产
2023-01-06 10:15:19
潇潇：回复邹老师 那折旧时记入管理费用 折旧费可以吗
2023-01-06 10:27:42
邹老师：回复潇潇你好，通常福利费
2023-01-06 10:51:28
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 帅气的大雁 发表的提问：
老师，您好！以租代购的方式购买车，用累计折旧吗？能把一开始租入车辆，到付租赁费，折旧，租赁期满转入我公司的会计分录写出来吗？
同学，你好。满足融资租赁条件的才可以折旧，否则的话先计入长期待摊费用。
126楼
2023-01-06 09:38:59
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帅气的大雁：回复钟存老师 我是分3年的，3年期满后这个车才属于我们公司
2023-01-06 10:05:55
帅气的大雁：回复钟存老师 那付款了，发票没得回来，分录怎么写？
2023-01-06 10:19:15
钟存老师：回复帅气的大雁你们单位有没有执行最新的租赁准则？
2023-01-06 10:35:41
帅气的大雁：回复钟存老师 我不是很清楚，半路接过来的账
2023-01-06 10:51:17
钟存老师：回复帅气的大雁预付的款项可以先计入使用权资产使用最新租赁准则的话，没有使用最新租赁准则的话，先计入预付账款。
2023-01-06 11:16:43
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
购进二手车，下面那个发票是固定资产金额？上面的发票是属于管理费用给二手车交易市场的？ 会计科目是什么？怎么做分录？ 二手车用折旧吗？折旧几年？
你好，您是一般纳税人还是小规模纳税人，
127楼
2023-01-08 10:38:44
全部回复
岁禾：回复立红老师 一般纳税人
2023-01-08 11:06:44
立红老师：回复岁禾你好，如果是一般纳税人，借：固定资产 应交税费——应增（进）（发票中注明的税额部分）贷：银行存款 二手车评估时应有个评估报告 ，上面有使用年限，按上面的年限摊销就可以。
2023-01-08 11:29:17
岁禾：回复立红老师 上面那个二手车销售发票，普票怎么做账？ 借管理费用–二手车服务费 90000 贷银行存款 90000
2023-01-08 11:48:00
立红老师：回复岁禾你好，那个金额和车款一起计入车的成本，是我们为了买车付出的代价，计入车的成本
2023-01-08 12:15:53
岁禾：回复立红老师 固定资产等于普票金额+专票不含税金额
2023-01-08 12:41:48
立红老师：回复岁禾你好，是的，是这样的。
2023-01-08 13:07:16
岁禾：回复立红老师 如果机动车销售统一发票也是专用发票，那计入固定资产成本的金额就是，两张专用发票的不含税金额想加吗？
2023-01-08 13:28:23
立红老师：回复岁禾你好，是的，您的理解是对的，因为您是一般纳税人，进项税额是可以抵扣的。
2023-01-08 13:43:52
岁禾：回复立红老师 二手车有车辆购置税吗
2023-01-08 14:09:31
立红老师：回复岁禾你好，二手车的车辆购置税过户2012年1月1日起取消了，购买二手车，向原车主索要购置税完税证明就可以了，但如果原车主没有缴纳购置税，那你就需要补交。
2023-01-08 14:37:21
岁禾：回复立红老师 为什么有人说这两张发票只做账一张？
2023-01-08 15:01:25
立红老师：回复岁禾你好，只做一张是什么意思呢，那张发票不入账么？
2023-01-08 15:28:12
岁禾：回复立红老师 嗯，说是金额应该一致。然后只做一张
2023-01-08 15:46:04
立红老师：回复岁禾你好，您一共付款是多少？
2023-01-08 15:56:17
小小何老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.97
解题: 0.13w
引用 @ 平凡 发表的提问：
你好，老师，公司买了一辆车，管理部们用，做为固定资产，分录，借固定资产-汽车96800 贷，银行存款96800 借，管理费用-折旧费1915（按4年摊） 贷，累计折旧1915，
您好，账务处理正确的。
128楼
2023-01-08 11:05:17
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 陈诗艳 发表的提问：
我管理费用，折旧如果写分录折旧费用是2070221.34
你好 按实际的折旧金额填写
129楼
2023-01-08 11:32:42
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陈诗艳：回复玲老师 分录怎么写
2023-01-08 11:59:30
陈诗艳：回复玲老师 我说的是费用都是车间，据传，摸太
2023-01-08 12:13:06
玲老师：回复陈诗艳想问车间的折旧费吗 看不懂你的问题
2023-01-08 12:31:53
陈诗艳：回复玲老师 是的，车间多办公室少
2023-01-08 12:52:58
玲老师：回复陈诗艳借 管理费用 /制造费用贷累计折旧
2023-01-08 13:03:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ RSJ 发表的提问：
录入凭证时摘要计提折旧与摘要结转折旧费用是一个意思吗？
你好，不是一个意思，计提是计算提取，结转是把计提的科目结转到相应科目核算 计提借；制造费用等科目 贷；累计折旧 结转 借；生产成本 贷；制造费用
130楼
2023-01-08 11:41:52
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RSJ：回复邹老师 那我年以前的凭证摘要结转折旧时为什么全是 贷：累计折旧？？
2023-01-08 12:05:09
邹老师：回复RSJ你好，这个应当是摘要写错误，应当是计提才是的
2023-01-08 12:26:31
锋利老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.32w
引用 @ 蕾 发表的提问：
老师，你好，固定资产累计折旧，管理部门当月折旧2000，车间当月折旧10000，那么它完整的会计分录要怎么做呢
您好，借：管理费用 2000 制造费用 10000 贷：累计折旧--管理部们 2000 --车间 10000
131楼
2023-01-08 11:53:59
全部回复
蕾：回复锋利老师 谢谢老师
2023-01-08 12:22:24
锋利老师：回复蕾您好。不客气，满意还请伍分好评。谢谢
2023-01-08 12:38:24
翟老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.95
解题: 0.07w
引用 @ 良好 发表的提问：
计提车辆折旧凭证可以写借管理费用、明细科目是车辆费用贷累计折旧
您好！现在计提折旧都是借：管理费用等 贷：累计折旧；具体明细科目的话由自己决定，个人建议使用明细表即可
132楼
2023-01-09 09:06:57
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 何必瞎折腾 发表的提问：
为公司25位管理人员配给汽车免费使用，每辆汽车入账成本25万元，每辆车折旧0.4万元，请问如何做会计分录
借管理费用25*0.4 贷累计折旧25*0.4
133楼
2023-01-09 09:23:10
全部回复
何必瞎折腾：回复吴少琴老师 收到
2023-01-09 09:42:41
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 涂刀刀 发表的提问：
上个月多计提了折旧，本月冲销，应该什么分录，是借累计折旧贷管理费用，还是借累计折旧借管理费用负数？
借：管理费用 负数 贷：累计折旧 负数
134楼
2023-01-09 09:35:59
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 可爱的仙人掌 发表的提问：
那租赁后的收入，没有成本结转的分录吧？只要确认收入后，做完分录，然后就是做借：管理费用，贷：累计折旧 吧？
借方不是管理费用，应该是跟收入匹配，租赁是你的其他业务收入，那就进其他业务成本
135楼
2023-01-10 08:45:30
全部回复
可爱的仙人掌：回复文老师 再问老师，我们是小规模纳税公司，那我确认租赁收入和销售收入的时候贷方是不是 贷：主营业务收入 、应交税费？、
2023-01-10 09:14:55
文老师：回复可爱的仙人掌是的
2023-01-10 09:40:40
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