shijiao：回复郭老师 要盈利的

郭老师：回复shijiao其他应收款，你欠的钱太多了

shijiao：回复郭老师 这边调其他应收款 那边应该调什么

郭老师：回复shijiao利润分配-未分配利润不是嘛

萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 公司就2人合作，销售利润2人平分，销售利润都分掉有问题吗？

邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，可以按规定分红的

萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 他们平时就要用钱，走什么科目？ 只有一个法人， 一个监事，都是挂名的 给他们做成一般员工吗？

邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，可以按 借支处理

水杯子：回复李爱文老师 还是说根据公司经营情况而定

李爱文老师：回复水杯子这个是统一的，就是年末年初才会出现这个账务处理

品七：回复王雁鸣老师 老师软件里，她已经用过利润分配这个科目了，不能在利润分配下设置二级科目了。只能设同级的

王雁鸣老师：回复品七您好，不可能啊，您什么软件啊？

品七：回复王雁鸣老师 用友t3,u8 都这样的

王雁鸣老师：回复品七您好，不可能设置这样死的，请参考以下内容。或者直接点最下面的网址观看，谢谢。 用友软件T3已经使用的会计科目增加明细科目教程听语音 在软件操作过程中，经常会遇到对已经使用的科目，要求增加其明细科目的问题。科目已经使用，有两种情形： 1、该科目没有期初余额或本期发生数，但在月末转账定义中使用。 2、该科目已经有期初余额或本期发生数。 下面分别就这两种情形的处理方法，分别进行介绍。 今天我们一起来学习一下如何进行操作。 工具/原料 用友财务软件T３ 电脑一台 情形一、该科目没有期初余额或本期发生数，但在月末转账定义中使用。 1 已经设置过“期间损益结转”后，再增加损益类科目，财务费用的明细科目就会出现如下提示： 2 在上图提示界面，点击“否”。 进入期间损益结转设置界面。 3 删除“本年利润”科目，点击【确定】按钮。 4 重新增加财务费用的二级科目就可以正常增加啦。 5 增加相应的明细科目后，重新进行期间损益结转设置。 END 情形二、该科目已经有期初余额或本期发生数。 该科目已经有期初余额或本期发生数，增加明细科目时会提示如下：  点击“是”， 再点击新增科目界面上的“下一步”，提示： 点击“是”，即可完成增加二级科目的操作。 http://jingyan.baidu.com/article/60ccbceb64d42064cbb19740.html

品七：回复王雁鸣老师 谢谢我明天试下。

王雁鸣老师：回复品七您好，好的。不客气。

a9ma72：回复陈诗晗老师 是不是把他们提进去未分配利润，进行计算

陈诗晗老师：回复a9ma72是的。同学。你这些都是从未分配利润里面提出来的， 自然只能是减少未分配利润。其他的是不会有余额的

a9ma72：回复陈诗晗老师 就是先从未分配利润中分出去，再通过他们的相反的科目冲销掉，弄进去未分配利润核算是吧，那要是未分配利润有贷方咋办，那就不能先给股东分股利了呀

陈诗晗老师：回复a9ma72未分配利润贷方是正常的，他说明 企业有利润。 没有分配给股东。

a9ma72：回复陈诗晗老师 还是没有懂啥意思

a9ma72：回复陈诗晗老师 老师可以举个简单的例子给我讲清楚吗？

陈诗晗老师：回复a9ma72你一个企业不可能不赚钱吧，赚了钱你不可能全部给股东分，你要留一部分在企业用于经营噻 那么这部分留在企业没有分配的利润就是在未分配利润贷方反应

a9ma72：回复陈诗晗老师 我说为啥除了利润分配――未分配利润这个二级科目可以有余额，其他的不能有余额？

陈诗晗老师：回复a9ma72其他的你的钱从哪里来，你回答 我一下，

a9ma72：回复陈诗晗老师 从利润分配――未分配利润来

陈诗晗老师：回复a9ma72就是啊，你这些科目本身就是没钱的，你所有的钱都源于未分配利润 那么他为什么会有余额呢

哇喔：回复方老师 老师 可以给我说下这两种分别怎么做吗

方老师：回复哇喔未分配利润借方余额表示亏损，贷方余额表示盈利贷方余额负数也表示亏损。 财务软件的话不用处理。 手工账的话按上年末余额抄写到今年年初余额就可以。

哇喔：回复方老师 @方老师:好的 老师 谢谢

方老师：回复哇喔不客气，祝您生活愉快！

勤劳的白云：回复文老师 请问净资产变动额对应的是什么科目？

勤劳的白云：回复文老师 财务费用，营业税金及附加应放入什么科目，可计入业务活动成本吗？

文老师：回复勤劳的白云是的，可以记入业务活动成本

勤劳的白云：回复文老师 请问什么科目对应民非企业的净资产变动额？

勤劳的白云：回复文老师 民非企业的净资产变动额如何计算？

文老师：回复勤劳的白云净资产变动额就是企业利润表中净利润