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各会计要素期初记账应记那方
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
老师，出纳登记现金日记账的日期是会计凭证上的日期，这里的会计凭证是指会计做的记账凭证还是出纳自己编的收付款凭证，每次会计编完凭证都要告诉出纳应该编制收付款凭证并登记日记账吗？ 具体程序是怎样的？
你好！你们用的什么凭证，一般是凭证上所写的日期
181楼
2023-02-06 07:49:56
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 精明的云朵 发表的提问：
银行存款日记账登记时，期初余额的方向，比如说借方，是写借字还是在借方打勾，如果要写借字，写在哪方
是在借方打勾 这下面就可以这个
182楼
2023-02-06 08:13:40
全部回复
maize老师：回复精明的云朵你这个日记账格式截图给我看看，我这边没有图，只查询学堂这个
2023-02-06 08:34:21
maize老师：回复精明的云朵这个你可以去参考下这个
2023-02-06 09:02:31
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 浅唱兮语 发表的提问：
公司不知道哪年买的锅炉，无购买凭证。2015年会计入账：借记固定资产100000，贷记长期借款100000，2016年会计期初登记直接把固定资产入成在建工程100000,期初数无长期借款，期末数也无长期借款.现在接手这笔账怎么处理。
一种处理方式：不用管他，就作为账外资产使用，到报废就行了， 第二种处理方式：作为固定资产盘盈处理
183楼
2023-02-06 08:35:00
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 新手小白 发表的提问：
9月份建账，初始数据输的8月底期末余额，可是之前的会计把城，教，地，印都记入了管理费用，本来应该记入营业税金及附加的，那我现在的初始数据应该怎么填，忘老师指导!
您好！你可以先按之前的数据建账。然后借税金及附加 贷管理费用
184楼
2023-02-06 08:47:59
全部回复
新手小白：回复宋生老师 如果按之前的建帐，那就得在管理费用这个科目底下设这几个明细了，之后还能删了吗？你说的借记税金及附加是录完初始数据后就做这张凭证调整吗？
2023-02-06 09:28:43
宋生老师：回复新手小白您好！是的。不能再删掉了。是的。你如果现在建账你也可以直接把他们作为税金及附加的二级科目来做进去，而不是当管理费用的二级科目
2023-02-06 09:50:51
新手小白：回复宋生老师 @宋老师:我9月份开始建帐，但需要用他之前8月底的期末数字呀，他之前一直记入管理费用-城建税的数字，我现在能记入营业税金及附加-城建税里吗，这样不行吧？可是如果按他错的录进去就得在管理费用里增加明细科目，完了再做张凭证调吗？老师，有什么简单易懂的办法吗，我太笨了
2023-02-06 10:19:40
宋生老师：回复新手小白您好!这2种方法都可以，你可以选择一种
2023-02-06 10:31:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 逆着光悲伤 发表的提问：
老师，我由于是刚接手做会计这方面的，从今年开始的。我看了前面的会计做的账，他也做得好乱。我现在编制好的记账凭证那些。能不能发给你帮我检查看下这样做对否
你好，你可以截图过来看一下
185楼
2023-02-07 08:27:22
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逆着光悲伤：回复邹老师 好的
2023-02-07 08:48:02
邹老师：回复逆着光悲伤你可以发过来看看
2023-02-07 09:08:50
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 微微信下 发表的提问：
就是现在要竞选这个代理记账的会计主管，现在公司要求聪部门管理，人才培养，与其他部门如何沟通交接，还有自己的建议规划等这几方面来写PPT,，我现在不知道怎么写
同学你好 你可以找百度文库找
186楼
2023-02-07 08:33:21
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 学习 发表的提问：
用友T3期初余额公式 怎么设置？后期已记账反过来设期初，期初设好了，但是期初余额数据只在本期累计借方体现了，并没有在最终余额体现。按理说资产类科目应该是本月余额=期初余额+本期累计借方-本期累计贷方，本期余额应该是311532.33而不是311532.30
如取应收账款的期初数，应收账款的科目代码是1122，那取应收账款的期初数公式是：=QC（1122.月）
187楼
2023-02-07 08:42:01
全部回复
学习：回复江老师 在用友T3系统哪个模块设置公式
2023-02-07 08:58:49
江老师：回复学习如设置报表，取数就是用这个公式
2023-02-07 09:23:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ Ae…柠檬 发表的提问：
手工流水账盈利的数记到会计账利润分配未分配利润还是记到本年利润呢？期初
你好，最终是计入到未分配利润的
188楼
2023-02-08 07:58:59
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 宋慧敏 发表的提问：
五月会计记账应收余额50万，盘库后应收30万，六月新会计五月期初直接用的30万续后边的帐十月如何调账。
你好，你是六月重新建账了吗？
189楼
2023-02-08 08:26:55
全部回复
宋慧敏：回复佟老师 六月会计把五月期初余额都变了，没补分录和票据，应该是新建帐了
2023-02-08 08:44:30
佟老师：回复宋慧敏那如果新建帐就没发调整了，你已经按30万记账了
2023-02-08 09:13:00
逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 乐观的泥猴桃 发表的提问：
记期初余额时怎么区分财务会计和预算会计
会计科目就不相同
190楼
2023-02-08 08:41:59
全部回复
乐观的泥猴桃：回复逸仙老师 财政结余结转资金要记财务会计还要记预算会计对
2023-02-08 09:25:26
逸仙老师：回复乐观的泥猴桃这个要记预算会计
2023-02-08 09:38:52
乐观的泥猴桃：回复逸仙老师 分录怎么做？老师能指导一下吗？
2023-02-08 09:50:13
逸仙老师：回复乐观的泥猴桃①年终将“拨入经费”(不含预拨下年经费)、“预算外资金收入”和“其他收入”科目的余额转入结余的贷方， 　　借：拨入经费(不含专款) 　　贷：结余预算外资金收入 　　其他收入 　　②将“经费支出”(不含预拨下年经费)、“拨出经费”和“结转自筹基建”科目的余额转入结余的借方， 　　借：结余 　　贷：经费支出(不含专款) 　　拨出经费(不含专款)
2023-02-08 10:06:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 廖廖 发表的提问：
登记日记账的时候在同一页记两个月的账，在记第二个月时要把上个月的合计填到这个月做期初数吗？
你好，是上个月的期末余额做这个月的期初数
191楼
2023-02-09 07:40:36
全部回复
廖廖：回复邹老师 要把期末数再写下来吗？
2023-02-09 08:06:08
邹老师：回复廖廖是的
2023-02-09 08:29:28
廖廖：回复邹老师 现金日记账及银行存款日记账可以月底不合计，按季度合计吗？
2023-02-09 08:39:29
邹老师：回复廖廖你好，需要按月合计的
2023-02-09 09:07:16
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 1821509611 发表的提问：
库存商品明细账是借方登记购进的,贷方登记结转成本的吗,期初没有具体数据,期末是零,怎么推算出来的期初数据，且贷方累计金额大于借方的，这样是什么情况？
期初数=本期增加+本期减少-期末数 这公式去倒推
192楼
2023-02-09 08:05:47
全部回复
1821509611：回复陈诗晗老师 库存商品期初数有可能是一个除不尽单价的余额吗?
2023-02-09 08:47:32
陈诗晗老师：回复1821509611有可能，你4舍5入保留2位小数
2023-02-09 09:15:52
1821509611：回复陈诗晗老师 购进库存商品以300元1瓶煤气进货，以308元买给客户，这个购进库存借方，和结转成本贷方，这个贷方大于借方的，可以推算出期初余额是一个除不尽单价的数据，这个是不是有误?
2023-02-09 09:40:04
陈诗晗老师：回复1821509611同学，你结转是根据你的进价300结转，和这个售价没有半毛钱关系。你明白吗？ 你结转是核算成本，是按进价
2023-02-09 10:07:02
1821509611：回复陈诗晗老师 那公司购进煤气以单价318元，20瓶，再买给客户以单价308元分别买给两个客户，这笔业务应怎么做账?
2023-02-09 10:17:03
陈诗晗老师：回复1821509611购进 借：库存商品318 贷：应行存款318 出售 借：银行存款308 贷：营业收入308 借：营业成本318 贷：库存商品318
2023-02-09 10:28:36
1821509611：回复陈诗晗老师 那公司购进煤气以单价300元的，20瓶，以单价308发出10瓶给客户，这个库存商品的明细账是怎么样？发出商品的话，怎么做账?
2023-02-09 10:56:41
陈诗晗老师：回复1821509611购进 借：库存商品300×20 贷：应行存款300×20 出售 借：银行存款308×10 贷：营业收入308×10 借：营业成本318×10 贷：库存商品318×10
2023-02-09 11:11:48
陈诗晗老师：回复1821509611购进 借：库存商品300×20 贷：应行存款300×20 出售 借：银行存款308×10 贷：营业收入308×10 借：营业成本308×10 贷：库存商品308×10
2023-02-09 11:25:46
点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ 1821509611 发表的提问：
库存商品明细账是借方登记购进的,贷方登记结转成本的吗,期初没有具体数据,期末是零,怎么推算出来的期初数据，且贷方累计金额大于借方的，这样是什么情况？
如果是本期贷方发生额大于本期借方发生额，说明领的料大于采购入库
193楼
2023-02-09 08:15:13
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师 是这样，我想出去找工作，可是会计这方面都没有什么经验，像记账报税都不会，老师，你说我该从哪学起呢 找个什么样的公司？
你好，看你想找哪方面的工作？学习的东西不一样
194楼
2023-02-09 08:22:51
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 红牛 发表的提问：
公司建账初期，没有电子软件记账，图片中的这种记账方式是不是也可以
对，只要能够记账的话就可以。
195楼
2023-02-09 08:38:59
全部回复
红牛：回复东老师 每个月凭证、T型账、科目汇总表、试算平衡表、资产负债表和利润表，老师请帮忙看看是否应该做这些账表，我说的是否齐全？
2023-02-09 08:54:52
东老师：回复红牛对，基本上就是你说的这些。
2023-02-09 09:20:03
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