用户2841865402697：回复朴老师 您好，我是一个新手，每月月末做完账不知道如何核对账目，不知道如何检查，无头绪，您能否简单指点一下

朴老师：回复用户2841865402697同学你好 会计核算要求帐实相符、帐帐相符、帐表相符。 就是说，总账和明细账之间，总账和报表之间，明细账和实物之间的数量、金额要保持一致。 总账是要在核对完之后登记。

用户2841865402697：回复小晴天老师 您好，我是一个新手，每月月末做完账不知道如何核对账目，不知道如何检查，无头绪，您能否简单指点一下

小晴天老师：回复用户2841865402697您好，需要核对主要包括账账相符，账证相符，账实相符： (1)账证核对。核对会计账簿记录与原始凭证、记账凭证的时间、凭证字号、内容、金额是否一致，记账方向是否相符。 (2)账账核对。核对不同会计账簿记录是否相符。包括：总账有关账户的余额核对；总账与明细账核对；总账与日记账核对等。 (3)账实核对。核对会计账簿记录与财产等实有数额是否相符。包括：现金日记账账面余额与现金实际库存数核对；银行存款日记账账面余额与银行对账单核对；各种应收、应付款明细账账面余额与有关债务、债权单位或者个人核对等。

奕奕：回复小云老师 都是付私人账号，也没有开发票、收据给我们公司哦

小云老师：回复奕奕无票不得税前扣除，不影响做账

学员：回复小云老师 好的。有时候太忙了就没去看直接先做了

小云老师：回复学员要先核对的，这样才不会乱

学员：回复小云老师 好的。谢谢

小云老师：回复学员 不客气，祝你工作顺利！方便请五星好评一下，谢谢！

微华饼干：回复玲老师 这个不是我要的，我要那种应收包含收款开票以及管理费，应付也是发票回款和支付材料人工的金额，不需要登记材料的明细

玲老师：回复微华饼干。其实没有一模一样的。 可以在这个表的基础上增加列，应收，应付，发生额和余额备注的。

微华饼干：回复玲老师 那老师能发个项目应收应付管理表的模板吗，我需要的是应收应付台账

玲老师：回复微华饼干应收应付统计表(电子表格实用模板) - https://www.docin.com/p-1690391625.html  学堂下载中心也有 免费的 

HaHa：回复邹老师 可是总是在这个上面出题老错，你说我能光是死记硬背吗

邹老师：回复HaHa你好，按书本上面 的原话记忆

柠檬：回复逸仙老师 是历史遗留问题，公司也没有规范的会计制度，上一位销售会计是去年4月开始接手的，她接手时已经是烂账了，她没有理会旧账，将错就错，公司曾要求她在休产假前理清这些账务，她没有做到，以前的领导层也没有跟进这个事。 结果前两个月我们部门的财务经理换了，新经理要整顿，要求我一个月内解决这个问题，我不知道怎样快速解决

逸仙老师：回复柠檬要彻底解决你需要把之前的单据对一下，先对每一年的查出哪一年的有问题，再对一个月合计的看哪个月有问题，再到具体具体的单据

柠檬：回复逸仙老师 还有很多尾数，比如开票20000，客户实际付款19980，这些尾数怎么处理呢？

逸仙老师：回复柠檬这些尾数走了营业外支出就行了

逸仙老师：回复柠檬或者销售费用也可以的

柠檬：回复逸仙老师 尾数在应收台账要怎么表示呢？ 台账是一列应收款，一列已收款，一列是余额，以前年度的台账很多尾数。

逸仙老师：回复柠檬之前的可能积攒的金额也不少了，可以不管。今后差额走了销售费用或营业外支出就行了