简简单单：回复邹老师 管理费用下具体科目，进项是否要转出

邹老师：回复简简单单你好，可以是管理费用——意外伤害保险费 如果进项税额抵扣了，需要做转出处理

淡然：回复袁老师 借记管理费用下的什么科目呢？

袁老师：回复淡然计入其他吧，管理费用--其他

DaWin：回复庄老师 金额呢

庄老师：回复DaWin你好，工资总额没有数字，计提不能计算金额

︶淡淡婲稥╮：回复宋生老师 挂保险公司的账，是其他应收款-保险公司 吗？？？

宋生老师：回复︶淡淡婲稥╮你好！如果挂保险公司，你们就不能做费用。你挂这个应付职工薪酬，到时候也不平啊

︶淡淡婲稥╮：回复宋生老师 挂保险公司账，应该怎么处理？ 直接做费用，可以用-其他应付款吗？

宋生老师：回复︶淡淡婲稥╮你好！你的意思是，你支付了医药费，但是保险公司会给这笔钱给你是吗

︶淡淡婲稥╮：回复宋生老师 @宋老师:是的，理赔还没有到位，先挂账

宋生老师：回复︶淡淡婲稥╮你好！借其他应收款-保险公司 贷现金就可以了

骑毛驴去兜风！：回复邹老师 计提怎么做

邹老师：回复骑毛驴去兜风！你好，计提的时候，借；管理费用等科目 ， 贷；应付职工薪酬—社保

红云追月：回复玲老师 老师，为特殊工种交的计入那个科目呢？

玲老师：回复红云追月企业依照国家有关规定为特殊工种职工支付的人身安全保险费；借：管理费用-保险费贷：银行存款

花小蘼：回复邹老师 那公司如果通过“其他应付款——个人社保”该如何写分录

邹老师：回复花小蘼其他应付款核算方式 举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 1、计提公司部分 借：管理费用-社保 716 贷：应付职工薪酬-社保 716 2、计提工资 借：管理费用-工资 3500 贷：应付职工薪酬-工资 3500 3、次月缴纳社保 借：应付职工薪酬-社保 716 其他应付款-社保个人部分 279 贷：银行存款 995 4、发放工资 借：应付职工薪酬-工资 3500 贷：其他应付款-社保个人部分 279 银行存款 3221

雨露：回复宋生老师 老师，那给员工的时候要其它资料吗?

宋生老师：回复雨露你好！你们有证明就可以了。报保险的那些证明。

雨露：回复宋生老师 报保险的证明要入账本吗？

宋生老师：回复雨露你好！不需要。只要备查就好了。

雨露：回复宋生老师 好的，谢谢老师

宋生老师：回复雨露你好！不用客气的了。