竹心柳影：回复袁老师 就是开个事务所，具体做什么用不知道，说是工商注册的时候需要有中级会计人员。

袁老师：回复竹心柳影这个问题不大的，一般就是招标用的

白悦如413：回复meizi老师 酒店里的旧床垫之类的

meizi老师：回复白悦如413你好 你之前床垫做的是什么科目 固定资产？

白悦如413：回复meizi老师 装修费用

白悦如413：回复meizi老师 以前会计把所有的东西都做在了装修费用里

白悦如413：回复meizi老师 没有单独

meizi老师：回复白悦如413你好 计入营业外收入

白悦如413：回复meizi老师 我是小规模纳税人，这个收入缴纳什税呢？

meizi老师：回复白悦如413如果你有利润的话交企业所得税

白悦如413：回复meizi老师 但税务局要我缴增值税

meizi老师：回复白悦如413如果是做其他业务收入的 会缴纳增值税的 这个如果是你们的旧货的话 应该是要计入其他业务收入

白悦如413：回复meizi老师 就是我们自己用过的东西现在酒店装修把这些用过的东西卖了的意思

meizi老师：回复白悦如413你好 旧货是需要计入其他业务收入交增值税的 1、销售自己使用过的固定资产和旧货，减按2%征收率征收增值税，增值税=售价÷(1+3%)×2%。 2、销售自己使用过的除固定资产以外的物品，按3%的征收率征收增值税，增值税=售价÷(1+适用税率)×适用税率。

白悦如413：回复meizi老师 小乐老师！这笔款项是去年的！我己计入营业外收入！我现在该怎么调整呢？

meizi老师：回复白悦如413你好 把你之前的营业外收入 冲掉了 走以前年度损益调整 借银行存款负数 贷以前年度损益调整负数 然后在做正确的：借银行存款 贷以前年度损益调整 应交税费-应交增值税 然后把以前年度损益调整 转到未分配利润即可

白悦如413：回复meizi老师 好的！非常感谢老师

meizi老师：回复白悦如413嗯 不客气 帮到你就好

muxi木子：回复meizi老师 老师你好！例如销售500元没开发票，借应收账款500 贷主营业收入442.48 应交税费—销项税57.52 那开发票的时候再冲回这个收入？会计分录红字体现吗？

meizi老师：回复muxi木子嗯 是的 到时开票再做一笔这个收入分录就行

muxi木子：回复meizi老师 谢谢老师

meizi老师：回复muxi木子不客气 满意请给予评价

朱洪云：回复邹老师 节约和超支都有老师！！！

邹老师：回复朱洪云超支借；主营业务成本 贷；材料成本差异 节约借；材料成本差异 贷；主营业务成本

兰酱：回复邹老师 是不是大多数涉及到金额的合同都要缴纳印花税？如何准确判断呢？

邹老师：回复兰酱你好，需要你去知道印花税的合同范围都有哪些 比如购销合同，建安合同，运输合同，租赁合同等

何江何老师：回复333882你好同学BC这两

小小：回复小小霞老师 批量处理文件

小小：回复小小霞老师 老师 批量处理文件

小小：回复小小霞老师 比如说批量处理工卡或者是邀请函

小小霞老师：回复小小批量处理文件具体是邮件吗？

小小：回复小小霞老师 恩 对的 邮件

小小霞老师：回复小小点击“邮件”菜单。 点击“选择收件人”。 选择“使用现有列表”。 导入表格，点击“确定”。 点击“插入合并域”。 逐条点击要发送的属性内容。 点击“完成并合并。 点击“发送电子邮件”。 收件人选择邮箱，点击确定。

小小：回复小小霞老师 谢谢老师

小小霞老师：回复小小不客气，祝你一切顺利

蒋飞老师：回复空这样，时间长了就好了。

空：回复蒋飞老师 就这点，上回去看她，财务把姿态放底她说啥就是啥，填了数据她说没填让回去查问题把数据补填，这个数据一个是填过的一个是没有数据可以填，实际知道她就是以这点让人去看她，都没有说啥，还向她请教，她说咋样就咋样，然后公司另一个人又配她聊了半天家常话，以为就太平了。结果这两天，接二连三，到财务顾问那又到老板那说财务不好老问她很多问题，问到很晚，她年纪大了身体不好……压根没有的事 看这情况姿态放低好像没什么用…… 她眼睛转的太活，精明，看不上外地人，对财务本地话加普通话讲，听她说话连懵带猜，一句话没对上，她就斜眼看你了，有事说事都不怕不好可以改，但这个真的很烦，一会儿财务顾问过来问财务怎么回事一会老板过来问

蒋飞老师：回复空是的，上面管事的人太多，是很难应对。

蒋飞老师：回复空尽力把工作做好，问心无愧就可以了，不要想那么多。

空：回复蒋飞老师 不明白她的目的是什么，有事说事错了就改，都陆陆续续快1个月了，平均每星期都要显示存在感，尤其上周还去看过她，才消停3天，这个星期又开始连续出现，不去想吧，但被频繁来问原因，就有点烦解释多了就不想说了。不知道问题出在哪快到端午节了？又该去了？

蒋飞老师：回复空是的，做人低调，但不是示弱，要做到不卑不亢。低调做人，本份做事，其他也不要过多理睬。把事做好，把周围的人处好，不要在意和想的过多。

空：回复蒋飞老师 该做的都做了，她挑毛病说错了的挑哪改哪。整些有的没的这也没法控制。能举报吗～Ծ‸Ծ

蒋飞老师：回复空主要看老板的态度如何，如果老板支持你，你可以不理睬她

空：回复蒋飞老师 老板一个月不怎么来公司也不怎么和财务联系，因为她频繁给老板发消息、电话啥的，导致老板都变成传话筒了，短期还没什么，长期估计就不行，公司其它事都有员工做的妥妥的，就个财务不消停(ー_ー)!!

蒋飞老师：回复空工作上遇事多与老板沟通，争取老板的支持，专管员毕竟是个外人。内部团结一致了，就没事的。

空：回复蒋飞老师 能举报吗(๑-﹏-๑)

蒋飞老师：回复空如果老板对你还好的话，最好不要举报。

空：回复蒋飞老师 对公司还有影响？离职后举报呢？

蒋飞老师：回复空目前经济形势不好，建议再做一段时间。如果形式不缓和，再做考虑。

空：回复蒋飞老师 好吧，谢谢老师

蒋飞老师：回复空不客气，加油！祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

書童：回复maize老师 是的老师，不需要付，但是金额挺大的。现金和银行存款的余额又一直都挺少。

maize老师：回复書童那这个正规是做借应付账款 贷营业外收入 不正规就是现金冲掉，借应付账款 贷库存现金，慢慢冲掉 ，还先挂着，后续再说

書童：回复maize老师 老师，总挂着往来的是不是风险挺大的呀

maize老师：回复書童这个金额大话，这有风险这个，

蓝色多瑙河Emily：回复bamboo老师 工资收入45000，奖金30000

bamboo老师：回复蓝色多瑙河Emily那并入工资一起申报比较合适

蓝色多瑙河Emily：回复bamboo老师 好的，谢谢！

bamboo老师：回复蓝色多瑙河Emily不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！