淺笑嫣然????：回复小西老师 老师我是公司的会计，需要做的是公司的账哦

小西老师：回复淺笑嫣然????你好，也是这么做的哦。请问哪里有疑惑了？

淺笑嫣然????：回复小西老师 老师就是其他应收款有疑惑

小西老师：回复淺笑嫣然????你好，其他应收款是针对于个人的那部分社保和公积金。交社保和缴纳公积金，一般情况下，个人的那部分是先由公司先垫钱代缴。故这部分的代缴对于公司而言，到发工资的时候将这部分扣除收回来。

淺笑嫣然????：回复小西老师 好的，谢谢老师

小西老师：回复淺笑嫣然????不客气哦，请问还有什么可帮到你的吗？

陈诗晗老师：回复高高的期待借 应付账款 18000 贷 银行存款 18000 借 银行存款 85000 原材料 13000 贷 实收资本 98000 借 原材料 7700 贷 应付账款 2200 银行存款 5500 借 银行存款 6200 贷 应收账款 6200 借 银行存款 2000 贷 库存现金 2000 借 固定资产 5800 贷 银行存款 5800 借 银行存款 10000 贷 短期借款 10000 借 应付账款 4000 贷 银行存款 4000

高高的期待：回复陈诗晗老师 老师试算平衡表怎么填呢？

陈诗晗老师：回复高高的期待看图片，参考一下，同学

高高的期待：回复陈诗晗老师 谢谢老师

陈诗晗老师：回复高高的期待不客气，祝你学习愉快。

助教：回复言岩老师 那可以根据资产负债表反做出会计分录吗？

言岩老师：回复助教你好，有的是可以倒推出来的，但是明细的就不能了。

助教：回复言岩老师 公司要注销，之前找的代帐公司，人家没移交帐本，现在要财务报表，2016的年度财务报表，这个怎么做

言岩老师：回复助教你好，那你就按照你的思路做吧，你的想法是一种解决方法，

怕孤单的绿草：回复李爱文老师 是不是要等到月底计提完折旧，计提完工资计提完附加税税什么的才能进行凭证过账，然后凭证过账之后再结转损益，再进行损益审核，过账，然后再进行结账啊是不是这样啊老师

李爱文老师：回复怕孤单的绿草是做完凭证，就可以审核凭证，就可以过账。你可以做一张审核一张，再过账一张。这样做过麻烦了。 不过为了做账简单化，一般是多张凭证一起审核，一起过账。 凭证过账完后，再结转损益，再审核，过账，结账

怕孤单的绿草：回复李爱文老师 @会计学堂老师--李:老师那你像固定资产计提的折旧的凭证还有其他的比如工资的计提的分录是不是都要在一开始的凭证过账之前都要制单好审核好，然后再结转损益，然后损益再审核再过账，然后再结账是这样吗老师

李爱文老师：回复怕孤单的绿草这样操作是对的，肯定是每张凭证都尽量保证是对的，当然也是不可避免的错误事项发生，但只要是不涉及到收入、成本及报税的相关数据，都可以。

拉肯商贸：回复微微老师

拉肯商贸：回复微微老师 我怎么输入编码都不对

微微老师：回复拉肯商贸点开查看，如果没有的话，就是你的科目表中没有这个科目