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航天金税服务费抵扣会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ kammy 发表的提问：
航天的这两张票可以抵扣吗？
你好，是可以全额减免的
151楼
2023-01-29 08:21:25
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kammy：回复邹老师 那这个会计分录如何做呢？
2023-01-29 08:55:11
kammy：回复邹老师 那这个会计分录如何做呢？
2023-01-29 09:15:46
邹老师：回复kammy按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-01-29 09:41:33
kammy：回复邹老师 这种全额抵扣的发票要不要认证？
2023-01-29 09:52:13
邹老师：回复kammy你好，是不需要认证的，认证了反倒只能抵扣票面税额了
2023-01-29 10:14:01
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 溪流 发表的提问：
请问航天的服务费全额抵扣应该怎么做账？
您好！购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
152楼
2023-01-29 08:50:16
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 玲儿~baby 发表的提问：
航天技术服务费一年内没有抵扣，怎么处理
你好，就不得抵扣了 （小规模情况） 一般纳税人可以结转以后抵扣
153楼
2023-01-29 09:15:00
全部回复
玲儿~baby：回复邹老师 不得抵扣，没抵扣的部分怎么处理
2023-01-29 09:38:47
邹老师：回复玲儿~baby计入费用核算
2023-01-29 09:50:05
玲儿~baby：回复邹老师 意思将应交税费结转到费用里？
2023-01-29 10:02:31
玲儿~baby：回复邹老师 还有一年的周期是指会计年度还是从缴纳之日起到次年前一日
2023-01-29 10:17:37
玲儿~baby：回复邹老师 ：意思将应交税费结转到费用里？
2023-01-29 10:38:00
邹老师：回复玲儿~baby是的 缴纳的次日 是的
2023-01-29 11:07:18
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
你好，抵扣航天服务费是，不走营业外收入吗
抵减的时候冲管理费用
154楼
2023-01-30 08:27:56
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 陆 发表的提问：
请问航天信息服务费280全额抵扣怎么填写申报？是否要价税分开？
你好 不用价税分开 全额抵扣 填写 附表和主表应纳税减免栏
155楼
2023-01-30 08:37:14
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 苏州-小谷 发表的提问：
老师，苏州航天信息服务费，可以全额抵扣吗
可以的
156楼
2023-01-30 08:43:43
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 小狮子 发表的提问：
老师，小规模纳税人，航天金税每年的280服务费，怎么做分录？
你好，是可以全额抵扣销项税额的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
157楼
2023-01-30 08:49:35
全部回复
小狮子：回复暖暖老师 老师，是小规模纳税人。实际支付，借：管理费用-办公费，贷：银行存款，可以吗？
2023-01-30 09:11:45
小狮子：回复暖暖老师 老师，明细科目是什么呢
2023-01-30 09:37:21
暖暖老师：回复小狮子那个的额明细科目呀
2023-01-30 10:06:13
小狮子：回复暖暖老师 进入管理费用的哪个明细科目呀
2023-01-30 10:30:40
暖暖老师：回复小狮子借：管理费用-办公费，
2023-01-30 10:46:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ christyling 发表的提问：
购买、抵扣金税盘和技术服务费的会计分录
你好，是小规模还是一般纳税人？
158楼
2023-01-30 09:14:58
全部回复
christyling：回复邹老师 一般纳税人
2023-01-30 09:34:16
邹老师：回复christyling你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-01-30 09:59:44
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ Amy 发表的提问：
航天信息开的开票系统服务费，是不是可以全额抵税，分录怎么做
是的，可以全额抵税 你是当月抵吗
159楼
2023-01-31 08:11:41
全部回复
Amy：回复文文老师 1月份的票，我准备三月份抵，需要做账吗？直接填到纳税表里就可以了吗？
2023-01-31 08:23:35
文文老师：回复Amy抵扣时 借：管理费用（红字） 借：应交税费-增值税-减免税款
2023-01-31 08:45:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 贾 发表的提问：
税控机维护费280元可以抵？怎么列分录？还有航天信息开的服务费400元可以抵吗？分录怎么做？
你好，税控机维护费 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 服务费400 借；管理费用 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
160楼
2023-01-31 08:31:09
全部回复
贾：回复邹老师 老师，税控减免的贷方科目营业外收入可以吗？如果是管理费用贷方的话，是不是要红字记在借方？
2023-01-31 08:45:19
邹老师：回复贾你好，减免是计入管理费用，而不是营业外收入的 可以是贷方蓝字或借方负数，两种方式都是可以的
2023-01-31 09:09:47
贾：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-01-31 09:39:16
邹老师：回复贾不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-31 09:52:38
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ lemontea 发表的提问：
航天服务费全额抵扣，减免税款要转到营业外？？收入吗？
您好 请问您收到发票的时候怎么写分录的
161楼
2023-01-31 08:49:39
全部回复
lemontea：回复bamboo老师 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费—减免税费 贷：管理费
2023-01-31 09:18:52
bamboo老师：回复lemontea那您全额抵扣的时候冲减了管理费用 不用另外再处理了啊
2023-01-31 09:40:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 平淡的大神 发表的提问：
你好老师，每年航天税控盘服务费都可以抵扣进项吗？
你好，是的，是可以的 
162楼
2023-01-31 09:11:59
全部回复
平淡的大神：回复邹老师 280吗？分录怎么做？
2023-01-31 09:35:59
邹老师：回复平淡的大神你好，如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目
2023-01-31 10:03:35
平淡的大神：回复邹老师 管理费用出现在贷方有影响吗？如果是小规模的话咋做账
2023-01-31 10:31:29
邹老师：回复平淡的大神你好，没有影响，正常的啊 。 如果是小规模 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目
2023-01-31 10:46:53
平淡的大神：回复邹老师 书上说税控盘首次购买是能够抵扣的，以后每年的维修费是可以全额抵扣的对吧？
2023-01-31 10:57:28
邹老师：回复平淡的大神你好，是的，是这样的
2023-01-31 11:19:49
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 伶俐的心情 发表的提问：
航天服务费发票已经认证抵扣，怎么填表申报
您好，航天服务费发票认证抵扣了，可以转出来。按照全额抵扣
163楼
2023-02-01 08:32:00
全部回复
伶俐的心情：回复小黎老师 老师您好！要填进项转出，然后全额抵扣吗？
2023-02-01 08:52:22
小黎老师：回复伶俐的心情您好，需要全额抵扣
2023-02-01 09:19:58
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 柳儿 发表的提问：
航天信息得技术年费，会计分录怎么做？
借：管理费用--办公费　贷：库存现金借：应交税费-应交增值税--减免税　贷：管理费用--办公费
164楼
2023-02-01 08:51:13
全部回复
柳儿：回复紫藤老师 这个是直接冲减费用？
2023-02-01 09:14:37
紫藤老师：回复柳儿对的，你的理解是正确的
2023-02-01 09:27:07
柳儿：回复紫藤老师 能不能进其他收益
2023-02-01 09:54:23
紫藤老师：回复柳儿你好，不能进其他收益
2023-02-01 10:07:23
柳儿：回复紫藤老师 我们公司的处理是直接进其他收益的
2023-02-01 10:19:11
紫藤老师：回复柳儿贷：管理费用--办公费比较好
2023-02-01 10:46:25
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 一切随缘 发表的提问：
航天信息每年的服务费可以全额抵扣进项吗？
你好 是的，全额抵税（注意抵的是应交税金，不是进项税额）
165楼
2023-02-01 08:59:45
全部回复
一切随缘：回复老江老师 比方服务费发票开具总金额是280，这280可以全额抵扣是吗，怎么做分录？
2023-02-01 09:29:53
老江老师：回复一切随缘借管理费用 贷 银行存款 借 应交税费-应交增值税（税费减免 贷 营业外收入
2023-02-01 09:57:44
一切随缘：回复老江老师 申报怎么处理？
2023-02-01 10:24:09
老江老师：回复一切随缘金额填入 主表第23行
2023-02-01 10:50:30
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