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会计从业第一季度和第三季度
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 眯眯眼的歌曲 发表的提问：
一般纳税人第三季度是查账，第四季度是核定征收，第三季度亏损.怎么汇算清缴
同学你好 汇算清缴是按照年度的来做汇算清缴的
136楼
2023-01-11 09:27:29
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 愉快的耳机 发表的提问：
老师我在做茅台2019年的财务报告，不知道怎么做。就是我有2019年第一季度和2018年第二季度和第三季度的，还有2017年和2016年第四季度的财务表，这要怎么做2019年的财务报告？是用2019年第一季度和2018年第一季度相比较做吗？
你是做预算财务报告，还是实际？
137楼
2023-01-11 09:42:07
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 壮观的发卡 发表的提问：
老师你好 个体户第三季度销售248764.17元，应税所得率5%，第三季度个税怎么算？第一季度销售272736.84元，第二季度销售274963.16元。
纳个人所得税税额＝收入总额－(成本＋费用＋损失＋准予扣除的税金）
138楼
2023-01-11 09:59:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 杨杨 发表的提问：
去年亏损50万，我们第一季度亏损，第二季度利润表累计金额100万，第二季度缴税是先弥补亏损，这样算吗(100-50)*10%，第三季度累计金额不是在100的基础上累计的嘛，第三季度直接按利润总额*税率–第二季度交的税嘛
是这样的啊
139楼
2023-01-12 09:26:37
全部回复
杨杨：回复袁老师 第三季度在第二季度基础上累计，交好多税
2023-01-12 09:40:07
袁老师：回复杨杨有盈利就要交税啊
2023-01-12 10:06:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 古儿 发表的提问：
我是一家小规模纳税人企业，前2季度企业所得税亏损，第三季度盈利，但年度累计还是亏损，我第三季度要交所得税吗？
你好，年度累计是亏损，是不需要预交所得税的
140楼
2023-01-12 09:46:02
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 靓丽的信封 发表的提问：
老板要第一季度，跟第二季度的从业人数，这个怎么算
第一季度的季度初是去年12月份的人数，季度末是三月份的人数。
141楼
2023-01-12 10:00:00
全部回复
郭老师：回复靓丽的信封第二季度分别是三月和六月。
2023-01-12 10:27:42
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 慧 发表的提问：
上一季度企业所得税预缴有问题怎么调整...应该和这三月利润表的合计数一样的麽？前三季度累计合计倒挤第三季度？
您好！是的。你把本年累计作对就可以了
142楼
2023-01-27 10:23:31
全部回复
慧：回复宋生老师 那现在要到税务局找专管员说明 再申请多退少补 这也难了 税款已经进了财政国库了...后面就等年度申报 汇算清缴再看吧……现在正常报税？
2023-01-27 10:41:55
宋生老师：回复慧您好！不是的。你现在做到本年累计做对就好了
2023-01-27 11:09:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 必过 发表的提问：
请问第三季度交了企业所得税，第四季度亏损，第四季度怎么计提所得税，什么时候退税呢
你好，第三季度交了企业所得税，第四季度亏损，第四季度不需要计提所得税 需要在汇算清缴的时候申请退税
143楼
2023-01-27 10:45:53
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 杨一户 发表的提问：
如果第三季度第四季度出现亏损，那第一季度第二季度的盈利所交的所得税可以退回来吗
汇算清缴的时候看是亏损还是盈利，汇算清缴是亏损之前预缴可以申请退税
144楼
2023-01-27 11:05:59
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 巴豆 发表的提问：
累计折旧 第三季度没有填，第四季度可以填吗
你你好，第四季度是可以填的
145楼
2023-01-28 08:34:51
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 甜蜜的吐司 发表的提问：
联网直报有第一第二季度的报表，第三季度怎么报
你好，是财务报表的吗？
146楼
2023-01-28 08:51:29
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 香香 发表的提问：
从业人数季度平均值是不是第一季度1月的起初数是上面12月末数，第二季度起初数是3月的期末数？第三季度起初数是6月的期末数？第四季度起初数是9月期末数？
2018年1季度平均值＝（2017年12月期末值＋2018年3月期末值）÷2 2018年2季度平均值＝（2018年3月期末值＋2018年6月期末值）÷2 2018年3季度平均值＝（2018年6月期末值＋2018年9月期末值）÷2 2018年4季度平均值＝（2018年9月期末值＋2018年12月期末值）÷2 （2018年1季度平均值+2018年2季度平均值+2018年3季度平均值+2018年4季度平均值）/4
147楼
2023-01-28 09:03:08
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香香：回复maize老师 算资产平均值也是一样的公式对吗
2023-01-28 09:26:02
maize老师：回复香香是这个和从业人数都是一样算法
2023-01-28 09:50:29
香香：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-01-28 10:14:32
maize老师：回复香香满意请给五星好评，谢谢。
2023-01-28 10:37:16
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ christyling 发表的提问：
请问老师，汇算清缴资产总额和从业人数全年季平均计算时，第二季度的季初等于第一季度的季末吗？第二季度季初人数用3月的人数还是4月的人数？
你好 是 三月份的人数
148楼
2023-01-28 09:11:49
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 帅气的黑裤 发表的提问：
您好，第一个季度没开票，第二个季度开了八万多，第三个季度开了二十多万，第四个季度能开多少
您好 请问是小规模纳税人么
149楼
2023-01-28 09:29:58
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 晶晶 发表的提问：
老师你好，请问一下再第三季度所得税季报的时候，填的营业收入和营业成本‘利润总额是第三季度当期季度三个月的累计还是1月-9月当年的累计数据。’
您好，填写1-9月的累计数
150楼
2023-01-29 08:18:11
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晶晶：回复东老师 好的，谢谢
2023-01-29 08:40:00
东老师：回复晶晶不客气，如果满意帮忙给个五星好评，多谢。
2023-01-29 09:01:18
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