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报销差旅费的会计分录怎么写
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 麒麟 发表的提问：
报销差旅费的借贷应该怎么写？
您好！借：管理费用-差旅费等 贷：现金等。
241楼
2023-02-26 17:24:21
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 阔达的星月 发表的提问：
支付给职工的差旅费怎么做会计分录
你好，支付给职工的差旅费 借：管理费用等科目，贷：银行存款等科目 
242楼
2023-02-26 17:30:49
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.24w
引用 @ Sunny 发表的提问：
报销差旅费怎么不是下面这么写分录呢？借：管理费用-差旅费 贷：其他应付款借：其他应付款 贷：库存现金
报销时直接用现金就报销了差旅费，就是上述的分录 借：管理费用——差旅费 贷：库存现金
243楼
2023-02-26 17:59:37
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Sunny：回复江老师 什么情况下写那笔其他应付款？
2023-02-26 18:14:54
江老师：回复Sunny什么情况下写其他应付款，就是公司没有钱报销时才这样写，然后有钱了付款时，做第二笔分录
2023-02-26 18:38:01
Sunny：回复江老师 老师，用现金直接报销后就不用写其他应付款这笔分录了，直接 借：管理费用——差旅费 贷：库存现金 对吧/ 写其他应付款的情况是 报销前 借：管理费用-差旅费 贷：其他应付款 报销后 借：其他应付款 贷：库存现金 是这样吗？
2023-02-26 18:54:47
江老师：回复Sunny上述说法完全正确。就是这样的
2023-02-26 19:10:54
Sunny：回复江老师 平时都是报销完再入账，以后就不用写其他应付款笔分录了，对吧
2023-02-26 19:40:29
江老师：回复Sunny上述说法完全正确，如果报销人拿报销单马上报销了，就是不用写其他应付款挂账了
2023-02-26 20:09:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 维多C 发表的提问：
请问下，审核完部门填写的差旅费报销单，记账凭证怎么做？公司规定一天的出差补助为150，员工出差一天住宿费200，请问合计报销350元，请问分录怎么写？
有发票的 借费用，进项，贷其他应付款 借其他应付款贷银存
244楼
2023-02-26 18:26:59
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维多C：回复郭老师 补助没发票呢？
2023-02-26 18:49:02
郭老师：回复维多C没有发票不超过当地标准的可以记差旅
2023-02-26 19:18:23
维多C：回复郭老师 不单独记成出差补助吗？
2023-02-26 19:43:59
维多C：回复郭老师 管理费用-出差补助
2023-02-26 19:54:28
郭老师：回复维多C不用的 记差旅费就可以
2023-02-26 20:09:33
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
采购部门经理采购材料出差回来，报销差旅费3400元，原预3000元，现金补付如何写会计分录
借：管理费用—差旅费 3400 贷：其他应收款 3000 贷 库存现金400
245楼
2023-02-27 07:13:31
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
出差回来报销差旅费,归还余额,应怎么做分录?
借管理费用差旅费 库存现金 贷其他应收款
246楼
2023-02-27 07:41:55
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 颖 发表的提问：
事业单位执行政府事业会计制度 收回2015年度多报销的差旅费 怎么做分录
金额小可以直接冲减当年的费用支出。借：单位管理费用 （负数） 借：现金。预算会计借：事业支出（负数） 借：资金结存
247楼
2023-02-27 08:04:08
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颖：回复姜老师 直接列其他收入行不
2023-02-27 08:35:48
姜老师：回复颖原则上是不对的。退回以前年度的差旅费最正确的做法是调整财政补助结转结余年初数，因为金额小所以才冲减今年的费用支出。
2023-02-27 09:04:25
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 学习困难户 发表的提问：
请问员工报销差旅费要怎么做分录，出差时员工花自己的钱，回来报销的
您好 借：管理费用等--差旅费 贷：库存现金等
248楼
2023-02-27 08:10:15
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学习困难户：回复张艳老师 请问销售人员出差也可以记销售费用是吗
2023-02-27 08:35:58
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
借支500报销差旅费499.5，退0.5怎么做分录记帐
借 管理费用 499.5 库存现金0.5 贷其他应收款500
249楼
2023-02-27 08:33:00
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.42w
引用 @ 学堂用户y7bbut 发表的提问：
公司销售部王薇25日去广州参加产品交易会，历时6天，报销差旅费5000元，其中差旅补助1080元（每天补助180元），住宿费2180元，往返火车票1040元，会务费700元，原预借差旅费5000元的会计分录
借：管理费用-差旅费5000 贷：其他应收款5000
250楼
2023-02-28 07:32:05
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 玩命的吐司 发表的提问：
老师，请问一下，销售部报销差旅费怎么做分录
你好，借：销售费用-差旅费
251楼
2023-02-28 07:52:36
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 王丽 发表的提问：
先借款15000，出差回来报销差旅费退回借款3000元，怎么做分录呀
你好！借现金 管理费用-差旅费 贷其他应收款
252楼
2023-02-28 08:06:45
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
以现金支付采购员报销原未借款的差旅费1200 的会计分录
以现金支付采购员报销原未借款的差旅费1200 的会计分录
253楼
2023-02-28 08:23:56
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙借销售费用差旅费 1200贷库存现金1200
2023-02-28 08:49:45
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 游来游去的鱼 发表的提问：
报销差旅费的分录怎么写，为什么要做转账凭证呀，难道不需要支付给出差人员费用吗？
报销，借：管理费用贷：其他应收款，是转账
254楼
2023-02-28 08:32:59
全部回复
游来游去的鱼：回复袁老师 老师，这个是预借大于实际费用的，是不是还有一种预借小于实际费用的，是不是就和库存现金或银行存款有关了？
2023-02-28 08:57:04
袁老师：回复游来游去的鱼是的
2023-02-28 09:18:15
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Leo How 发表的提问：
老师，公司一次报销一百，五十差旅费，五十补助，这样的分录怎么记
就可以计借，xx费用～差旅费100，贷，银行存款100
255楼
2023-03-01 07:14:06
全部回复
Leo How：回复辜老师 可是50是真正差旅费有发票，另外五十没发票是补助，可以直接计入差旅费100吗？
2023-03-01 07:34:43
辜老师：回复Leo How可以的? 补助不用发票的
2023-03-01 08:04:19
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