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报销差旅费的会计分录怎么写
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 时间的彼岸 发表的提问：
老师好，18年有差旅费2000多以前会计记错了，我要把它更正过来，怎么写分录？老会计让我直接更正，可以吗？
你好 怎么记账错误了 你是明细科目做错了吗
271楼
2023-03-06 07:53:19
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时间的彼岸：回复meizi老师 是差旅费的金额算错了
2023-03-06 08:18:14
meizi老师：回复时间的彼岸你好 你现在直接更正就影响2020年的差异了。 你需要走以前年度损益调整来做的
2023-03-06 08:46:04
时间的彼岸：回复meizi老师 是18年的差旅费错了，我现在正在重做19年12月份的账，18年是亏损的，分录怎么写？
2023-03-06 09:06:29
meizi老师：回复时间的彼岸你好 差异有多大 比如实际差旅费多少 你做了多少 导致了差异多少 。 因为如果你走了以前年度损益调整 会影响你们报表勾稽关系的。
2023-03-06 09:26:48
时间的彼岸：回复meizi老师 差旅费实际是8247.3元，少记了2585.75元
2023-03-06 09:45:38
meizi老师：回复时间的彼岸你好 那你就补做即可 因为发票是18年 你就走 借以前年度损益调整 贷银行存款或者其他应付款 借未分配利润贷以前年度损益调整
2023-03-06 10:11:31
曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 侯 萍 发表的提问：
老师，您好，差旅费的补贴怎么做会计分录？
如果是实报实销就入“管理费用——差旅费”，如果是没票就直接发钱就入“应付职工薪酬——福利费
272楼
2023-03-06 08:20:59
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侯 萍：回复曼曼老师 不可以跟有票的一起算在差旅费中吗？大交通和住宿是有票的，还有每天吃饭补贴70元，这个70元要单独做分录吗
2023-03-06 08:49:58
曼曼老师：回复侯 萍你好，如果有票，就计入差旅费，补贴70，可以做个表，备注下合计天数，合计金额，一起作为附件入账。
2023-03-06 09:16:07
侯 萍：回复曼曼老师 好的，谢谢老师
2023-03-06 09:37:52
曼曼老师：回复侯 萍不客气，如果对我的回答满意，请给五星好评。
2023-03-06 09:50:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
麻烦老师帮我看一下这道题的会计分录怎么写： 管理人员杨颖出差回来，报销差旅费3500元，剩余款项1500元退回财务部门
借；管理费用3500 库存现金 1500 贷；其他应收款 5000
273楼
2023-03-07 07:33:38
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 夕颜 发表的提问：
老师，差旅费补贴怎么写分录
并入工资薪金 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
274楼
2023-03-07 07:50:32
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 单薄的滑板 发表的提问：
年初公司给供销部门备用金10000元。 年末供销部门持差旅费等的报销凭证40000元到财务部门报销并补足备用金的会计分录怎么写
你好 借其他应收款10000 贷银行存款/库存现金10000 借 销售费用40000 贷 其他应收款10000 库存现金30000
275楼
2023-03-07 08:17:59
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 和谐的飞鸟 发表的提问：
1.10月5日,采购员王肖出差，预借差旅费3500元，用现金支付。 2.10月10日,采购员王肖出差回来，报销差旅费3195.4元，退回余款304.6元。其中:火车票950元；住宿费1090元，增值税额65.4元；市内租车费240元；出差补助850元。（出差时间为10月6日—10月10日）如何做会计分录
借：其他应收款 3500 贷：库存现金 3500 借：管理费用 850 贷：应付职工薪酬 850 借：管理费用-差旅费 应交税费-应交增值税-进项税额 应付职工薪酬 库存现金 贷：其他应收款
276楼
2023-03-08 07:12:39
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和谐的飞鸟：回复许老师 原始凭证有哪些
2023-03-08 07:45:13
许老师：回复和谐的飞鸟火车费，住宿费等发票，都是原始凭证呀
2023-03-08 08:09:36
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 小巧的故事 发表的提问：
报销差旅费，开出的报销单有增值税发票，也分录时用写应交税费吗
您好 报销差旅费，开出的报销单有增值税发票，写分录时用写应交税费
277楼
2023-03-08 07:20:10
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 傻丫头 发表的提问：
今年核查往年职工报销的差旅费，发现有职工多报，职工退回多报的差旅费怎么做会计处理？（预算会计和财务会计）
您好，红字冲回错误分录，按正确金额重新做账
278楼
2023-03-08 07:35:03
全部回复
傻丫头：回复小林老师 那这样银行存款能在当月反映出来吗？
2023-03-08 07:55:06
傻丫头：回复小林老师 职工退回多报的差旅费直接存入基本户
2023-03-08 08:17:59
傻丫头：回复小林老师 整改发现问题了，职工直接现金退回多报部分，存入基本户
2023-03-08 08:40:31
小林老师：回复傻丫头您好，不能反应退款，差额部分计入往来，后期退款冲往来
2023-03-08 08:50:37
傻丫头：回复小林老师 先冲回错误分录，按正确金额做账，挂往来，退款冲往来，是这样吗？
2023-03-08 09:14:12
小林老师：回复傻丫头您好，是的，您的理解非常正确
2023-03-08 09:27:06
傻丫头：回复小林老师 好的，谢谢老师
2023-03-08 09:46:54
小林老师：回复傻丫头您好，您客气。小林非常荣幸能够给您支持
2023-03-08 10:04:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 瑄冉 发表的提问：
老师 销售人员报销出差费用，会计分录：借：管理费用——差旅费 贷：库存现金/银行存款 ，为什么实操练习中会计分录：借：管理费用——开办费？
你好，如果是筹建期的，所有的费用都是在管理费用、开办费里面。
279楼
2023-03-08 07:51:18
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 酷酷的小虾米 发表的提问：
差旅费的借支和报销分录
借 其他应收款 贷银行存款 借管理费用等贷其他应收款
280楼
2023-03-08 08:17:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 冷傲的发夹 发表的提问：
怎么填写这个差旅费报销单
你好，图片看不清的哦
281楼
2023-03-09 07:15:32
全部回复
冷傲的发夹：回复朴老师 为什么重新发给你发不出来呢
2023-03-09 07:38:52
朴老师：回复冷傲的发夹你重新上传一下试试，你这个直接看不到
2023-03-09 08:01:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 徐丹丹 发表的提问：
报销差旅费的记账凭证怎么填写？
借；管理费用等科目 贷；库存现金等科目
282楼
2023-03-09 07:44:45
全部回复
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 勤劳的音响 发表的提问：
对账单上给个人报销的差旅费怎么做分录呢
借管理费用差旅费贷银行存款
283楼
2023-03-09 08:03:00
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
财务报表中差旅费报销分3级‘怎么写详细点谢谢
你好 管理费用-差旅费-住宿费等
284楼
2023-03-09 08:14:59
全部回复
叮当老师
职称：税务师,初级会计师,建筑业
4.99
解题: 0.2w
引用 @ Αγ 发表的提问：
暂付差旅费的会计分录
你好！可以做预付账款或者其他应收款处理。暂付时，借：预付账款、其他应收款 贷：银行存款，出差回来报销时，借：管理费用 贷：预付账款、其他应收款。
285楼
2023-03-10 09:23:57
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