老师麻烦问一下，我12月计提的工资和2025年实际发的金额不太一致，原因是安销量算提成，我1月份可以再补计提吗？这样帐才能平，谢谢老师
你好，可以的，可以补充计提
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老师您好，请教您个问题，我们公司是做产品研发的，是高企，有单独设立研发辅助账，然后我们公司每个月计提工资总额是6万多，实际发放3万多，还有3万多是4个研发人员的工资是没有发，每个月计提，2021合计计提了1-12月未发金额是35万，然后2022年4月30日我们才把计提的35万左右全部发放完，因为我们要研发加计扣除的。那现在关键问题是我4月份这笔计提的费用发了，我会计账上要怎么做呢，第一次遇到这种问题，我不知道要怎么处理，麻烦老师指导一下，谢谢。
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老师好，请问，社保的基数，是以应付职工薪酬—工资 的借方发生额？还是贷方发生额 来计算呢？ 因为我们每年1月份 都涨一点工资，而且我们工资是本月计提下月发放，所以我借方和贷方发生额是不一样的。借方其实是去年12月到今年11月份计提的，贷方是今年1月份到今年12月份计提的。因为每年1月计提时都涨点工资，所以借方和贷方发生额不一样。按哪个计算？
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1企业工资都是滞后一个月发放年末为了计算清楚当年各项支出12月份的工资计提在12月费用实际在次年一月发放请问个税申报在几月份1、1月申报属期12月份的2、2月申报属期1月份的我的理解是1月申报12月的这样个税申报系统里与账务工资支出才能一致请问下老师该怎么做
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老师您好，我们公司2023年管理费用工资薪金计提了260万，其中100万是奖金，因为奖金计算原因，导致2024年1月底才发，所以我就2024年2月份做了1月份的个税申报，现在税务局找到我，说系统有风险提示，说我们2023年的计提的工资和所得税系统申报的工资薪金合计有100万差额，要我们把100万做所得税调整，不能提费用，这样合理吗？
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老师麻烦问一下，我12月计提的工资和2025年实际发的金额有点不一致，那我1月份可以再补计提吗？这样帐才能平，谢谢老师
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企业账户支付海外的版面费，形式发票可以入账税前扣除吗
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收到，谢谢老师
老师我10月份有张住宿费专用发票我抵扣进项了，12月份我要做进项税额转出，请问我应该填在集体福利个人消费还是填在其他应作进项税额转出的情形，谢谢老师
就是我发的图片里填1还是填2的位置
嗯你好，要看你这个住宿费具体是什么情况？你是招待了客户。还是开房给员工住。
老师，是招待了客户
你好，那就填入到个人消费
收到，谢谢老师
你好，不用客气的了。