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老师麻烦问一下,我12月计提的工资和2025年实际发的金额有点不一致,那我1月份可以再补计提吗?这样帐才能平,谢谢老师

2025-01-02 06:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-01-02 06:57

您好,可以补计提的,补在12月账套里,因为这是要在24年税前扣除的, 另外 我们计提的工资和发放的工资不一样是正常的,因为计提工资要扣了个人承担社保和个税的,一般计提是大于实发

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快账用户4095 追问 2025-01-02 10:53

老师12月都结账了,无法再补计提到12月凭证了

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您好,可以补计提的,补在12月账套里,因为这是要在24年税前扣除的, 另外 我们计提的工资和发放的工资不一样是正常的,因为计提工资要扣了个人承担社保和个税的,一般计提是大于实发
2025-01-02
你好,可以的,可以补充计提
2025-01-02
是的,就是那样处理就行
2025-03-08
你好,需要在24年做年终奖的计提分录 
2025-03-25
你好这个少计提,借以前年度损益调整,贷应付职工薪酬,借未分配利润 贷以前年度损益调整,你这个对应汇算清缴这个职工薪酬表税收金额按这个发出,这个账载金额按少计提,这样对应纳税调减了
2021-04-01
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