老师，请问，我公司做工程的小规模纳税人，因为没有进项发票，所以成本就暂估，而且以后也没有票，收到甲方的款后，老板从公司账户以借款的形式拿钱出来付给施工队，施工队也是没有发票给到我们的，这样的话，我要把应付账款跟其他应收款冲掉的话，我可以这样做分录吗？老板取钱出来：借：其他应收款，贷：银行存款，实际支付出去了，红冲暂估的成本，再做一笔：借：主营业务成本，贷：其他应收款，到了所得税汇算清缴了，就把这个付出去的钱做个纳税调整，可以吗？

公司去年成立的实收资本为零，老板一直用自己的钱往公司投入都记不到了其他应付款，员工开支每月开支八万多没有从公司银行中账户走，老板说是他个人给员工开支了，所以我把这笔账挂到其他应付款可以吗正好充老板的帐。说明(他这个公司是咨询业，成本就是人工，借:主营业务成本贷其他应付款工资，可以吗？我是代帐的

老师年末未付款未收到发票的费用直接计入相关成本，但是这次费用没有结算前，这笔费用的大人在我们公司借支了几万块，借给他的钱我往来摆的其他应收款个人，那我做这笔分录可以做成借：管理费用 贷：其他应收款/个人吗？然后一月份发票开过来，付剩余款项分录借：其他应收款/个人 贷：银行存款

老师，我公司是小规模纳税人的小微企业，我们承包了项目，完工后开票给甲方，收到款后，要支付给施工队，开票给甲方都是暂估入账的，借：主营业务成本 8 万，贷：应付账款暂估成本 8 万，取不了发票，付款给施工队的工程款是老板以借款的时候从公司取出来的钱，借：其他应收款 8 万，贷：银行存款 8 万，施工队没有发票的，我想问的是，我这 2 笔款要怎么样平账？

老师，请问，我公司是做工程的小规模纳税人，我们承包了项目完成后，开票给甲方是：借：应收账款，贷：主营业务收入，应交销项税额，但是这个是没有进项票的，所以我现在都是暂估入账的，借：主营业务成本，贷：应付账款，现在我这个应付要怎么样才能冲减掉，收到甲方的钱给施工队了，付款是直接公司借款的形式转到老板账户支付的，借：其他银行收款，贷：银行存款，那我其他银行收款又要怎么样冲减呢？

老师，请问，我公司做工程的小规模纳税人，因为没有进项发票，所以成本就暂估，而且以后也没有票，收到甲方的款后，老板从公司账户以借款的形式拿钱出来付给施工队，施工队也是没有发票给到我们的，这样的话，我要把应付账款跟其他应收款冲掉的话，我可以这样做分录吗？老板取钱出来：借：其他应收款，贷：银行存款，实际支付出去了，红冲暂估的成本，再做一笔：借：主营业务成本，贷：其他应收款，到了所得税汇算清缴了，就把这个付出去的钱做个纳税调整，可以吗？