老师，我们24年需要给代理商的补贴款假如是30万，但还没支付，假如我十二月对该笔款进行账务处理，计提借销售费用 30万 贷 其他应付款 30万。但25年二级代理商说该笔补贴款拿来抵货款就可以，然后我这边给他开的发票是红冲30万，那我账务处理该怎么做？
同学你好，要先冲回原来计提的分录，再依据红冲发票准确做好销售业务冲减的账务操作。
-
Q
老师，我们的代理商搞推广活动我们会给予一定的补贴，现在对方说这笔补贴用来抵他们的货款，发票已经开过来。就是假如他们订货10万元，补贴款是3万，然后他们已经开了3万元的推广发票给我们，本来这3万元要付给他们，但他们说拿来抵货款，那就是他们订的这批货再付7万元就可以，我们该怎么进行账务处理
-
Q
老师，公司是总代理商，我们的二级代理商销售产品或者做推广活动我们要给予补贴。现在的问题是好几家二级代理商说补贴款就不用付给他们了，拿来抵货款，就是假如补贴是2万元，他们订5万元货，那么他们只需再付3万给我们就行，请问我该怎么进行账务处理？
-
Q
朴老师，有个问题是这样的，我们的二级代理商销售物品或者推广活动我们会给补贴，但有些二级代理说不需要把款付给他们，拿来抵货款就行，23年就有这种情况，A二级代理商补贴款有5万，他们订货30万，所以实际支付25万过来，我们给了30万货。当时我们是按30万发票开给他们，但感觉好像不对，现在发现这个问题该怎么调整呢？
-
Q
老师，现发现23年有一笔账错了，该怎么调整？去年有给代理商的补贴款代理商用来抵货款，当时开的发票是全额开。就是假如订货款是10万元，补贴款是3万元，对方支付了7万元，我们开了10万元的发票，按十万元做收入。当时的账务处理是，借 银行存款 70000 贷 预收账款 70000，然后就是 借 预收账款 100000 贷 主营业务收入 100000，这样就导致多冲3万元的预收账款，请问我现在该怎么调这笔账啊？
-
Q
老师，我们24年需要给代理商的补贴款假如是30万，但还没支付，假如我十二月对该笔款进行账务处理，计提借销售费用 30万 贷 其他应付款 30万。但25年二级代理商说该笔补贴款拿来抵货款就可以，然后我这边给他开的发票是红冲30万，那我账务处理该怎么做？
热门问答 更多>
-
什么情况下归属于母公司所有者的净利润是正数，少数股东损益是负数
-
老师，公司卖奶，纯奶9%的税率，酸奶13%的税率，对吗
-
老师，你好想注册一个代加工的公司，能开13%的票，注册一个什么性质公司更好
-
老师您 好，请教一下，我们25年11月份出口一批货物，率汇为7.0867： 1、报关单信息如下：成交方式：CIF价，保费率：0.009、美元总金额为：13361.98 2、开发票： 保费美元=13361.98*0.009=120.26 FOB美元价=13361.98-120.26=13241.72 FOB人民币=13241.72*7.0867 =93840.10 3、我现在报申报出口免退税， 我导入报关单后，到第四步，填写明细表，这里显示美元离岸价13325.74，人民币离岸价：94435.67，怎么跟我开发票时算的美元离岸价，人民币离岸价不一样的呀， 我是不是要手动改为跟发票一样的金额呀
-
老师，填工商年报时，公司从业人员2025年12月为1人，由于没有业务用法人身份零申报的个税。社保只交到2月的，为2人。工商年报的社保参保人数怎么填啊
-
老师好，我这边有一家客户有一笔10年前的应收账款，现在客户说回不了款，要做坏账，但是但是开票是17的税率，发票要冲红应该怎么操作
-
老师，25年12月两位员工并没有买社保，但发工资的时候扣了社保，现在在做26年5月工资表时，想把当时多扣的社保加进去，26年5月的工资表是加在应发里还是加在实发里？加在实发里头更合适吧？因为申报个税是以应发来申报的
-
老师，公司卖生产废料需要交增值税吗？有没有起征点这一说还是只要卖废品就要交增值税？谢谢
-
老师，工商系统上，认缴开始时间，认缴出资时间，该如何填写呢。我单位是2016年成立的
-
@朴老师，麻烦把id10420192的帖子删除
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
假如对方订货是60万，那我就开60万的发票，但红冲30万，这个账务处理是怎么样的？
这个就借 应收账款 30万 主营业务收入 30万 这样就可以吗？红冲的需要做账否
同学你好，发票冲红是可以冲一部分的哦
就是收入本来是60万，现在就按30万来算对吧？
你好同学，冲红后就是30万了
前面的说反冲去年的凭证，需要去更改去年的汇算清缴否？
因为销售费用做到去年了，现在去反冲它
同学你好，需要对去年的汇算清缴进行更正
那如果不去更正的话会怎么样啊
是不是所有用到以前年度损益调整以及利润分配—未分配利润这两个科目调整的，都要去调整以前年度汇算清缴？但如果以前年度没有缴税，去调了之后需要缴税，是要补缴税吗
同学你好，如果被税务机关查的话会有处罚哦
哦哦 但这样做好麻烦
调整后，是会存在补税可能哦！
好麻烦 还有个问题，假如发现三月份的增值税填错，现在是不是可以修改？修改的话是不是后面的季度企税也要跟着修改？
季度企业所得税要不要跟着改，要是增值税错误影响到企业所得税计税基础，像收入填错了，那就得改；要是没影响，比如只是进项税额转出有误，那就不用改。